3. Кредит и его формы.

Обычно кредитом называют ссуду. Считается, что кредит является формой движения ссудного капитала. В виде кредита происходит предоставление в долг денег или товаров. По кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуются предоставить кредит заемщику в размере и на условиях, оговоренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму в срок и уплатить проценты. В современных условиях это главный способ получения недостающих средств. Как экономическое отношение, кредит выражается в аккомуляции (сборе) и использовании временно свободных средств на цели развития производства и потребления.

Кредит существует в нескольких формах. Различают коммерческий, банковский, потребительский, государственный, международный и межбанковский кредиты. Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме. Товары передаются из рук в руки, а платежи отсрочиваются .на будущее.

Реализация товара таким путем совершается на основе обоюдной заинтересованности. Продавец стремится быстрее найти покупателя с тем, чтобы ускорить процесс сбыта. Нередко его устраивает продажа в долг.

С другой стороны покупатель, стремясь обеспечить, нормальный процесс производства на своем предприятии, не всегда имеет свободные деньги. В этом случае он обращается к товарному кредиту.

Предприниматели ссужают товары друг другу под письменное долговое обязательство, то есть вексель. Кредитор в лице продавца может хранить вексель у себя, но часто он расплачивается им с третьим лицом, а тот может передать его дальше. Вексель, следовательно, до срока уплаты заменяет деньги, становится одним из видов кредитных денег.

Коммерческий кредит, выступая в товарной форме, возможен лишь между покупателями и продавцами взаимосвязанных предприятий и отраслей. Действует он в одном направлении. Так, машиностроительный завод может предоставить кредит машинами текстильной фабрике, но, ему самому нет смысла брать у фабрики, в кредит текстиль, он ему не нужен.

Следует оговориться, что Гражданский кодекс РФ разграничивает товарный и коммерческий кредиты. Под договором товарного кредита понимается обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи. Коммерческий кредит характеризуется тем, что по такому договору предоставляется, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ, услуг. Оплата может производиться по частям.

Банковский кредит предоставляется банками в денежной форме. Он является основной формой кредита, наиболее удобен в применении, имеет широкую сферу распространения.

Потребительский кредит чаще всего применяется в торговле. С его помощью население приобретаете рассрочку различные товары. За рубежом, во многих странах в кредит продается основная масса товаров. У нас потребительский кредит старались внедрить в прошлом, а сейчас он начисто отсутствует. Без него трудно добиться роста товарооборота -

Государственный кредит образуется тогда, когда заемщикам средств становится государство. В этом случае правительством выпускаются облигации, казначейские обязательства, другие ценные бумаги под выплату процентов, Основная причина такого кредита заключается обычно в.дефицитности государственного бюджета, необходимость пополнения казны за счет займов.

Международный кредит предоставляется одно страной другой стране. Кредиторами и заемщиками могут быть как правительства, так и частные организации. Движение ссудного капитала здесь выливается в одну ив характерных черт международных экономических отношений, связано с представле­нием валютных и товарных ресурсов на взаимовыгодной основе.

Сейчас получил развитие межбанковский кредит. Банки размещают друг у друга денежные средства на короткое время - от 1 дня до 6 месяцев. Бывает, что банки одновременно одалживают у одних и дают взаймы другим. Таким способом они комбинируют использование временно свободных средств для получения дохода.

В нашу практику входит ломбардный кредит. Он отличается тем, что выдается под обеспечение легко реализуемыми ценными бумагами или под залог товаров. Его все чаще используют при предоставлении кредитов коммерческим банкам из ресурсов Центрального банка.

По срокам подразделяют краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный кредиты. К первому относят заем, предоставленный на период до одного года, ко второму - до б лет, к третьему - свыше 5 лет.

Кредитование строится на определенных принципах. Это – материальная обеспеченность кредита, его срочность, целенаправленность, возвратность, платность. Как правило, кредит выдается под гарантии. Используется система материальных и денежных залогов. Наиболее распространенным видом залога является заклад имущества. При этом залогодержатель вступает в непосредственное владение заложенным имуществом.

Гарантией может служить залог прав, например, ценных бумаг - акций, облигаций, векселей, чеков. Принимаются гарантии в виде поручительства сторонней организации, авторитетного предпринимателя. В отдельных случаях может быть выдан кредит под доверие, без оформления гарантий. Он основан на уверенности кредитора в платежеспособности клиента в его деловой порядочности.

Кредит имеет широкую сферу применения. Он используется для пополнения основных и оборотных средств, на выпуск новой продукции, сезонные закупки сельскохозяйственного сырья, приобретения оборудования, другие капитальные вложения.

Общество заинтересовано в развитие кредита. Он стимулирует и дисци­плинирует предпринимательскую деятельность.