2.8. Условия платежа

Условия платежа включают вид валюты платежа, способ и поря­док расчетов за поставленный товар, перечень документов, представляе­мых к оплате, и защитные меры против необоснованной задержки пла­тежа либо других нарушений платежных условий контракта.

Правильно выбранные условия и формы расчетов в контрактах во многом определяют скорость оборачиваемости средств в каждой внеш­неторговой операции, а также ее эффективность.

При выборе условий платежа учитываются:

характер товара (сырье, продовольствие, оборудование, услуги, ноу-хау);

конъюнктура рынка соответствующего товара;

торговые обычаи и сложившаяся практика отношений;

наличие межправительственных платежных соглашений;

нормы национального валютного контроля стран-контрагентов;

сложившиеся в банковской практике единообразные правила при­менения различных форм расчетов.

К условиям платежа относится установление, на какой стадии движения товара производится его оплата и будет ли она совершаться единовременно или несколькими взносами.

Существует несколько способов платежа, используемых в практике международной торговли: платеж наличными, платеж в кредит, а также их сочетание.

Платеж наличными включает все виды расчетов, при которых товар оплачивается полностью в период от его готовности для экспорта до (или в момент) перехода товара или товарных документов в распоряжение по­купателя. Формами расчета наличными являются чек, перевод, аккреди­тив, инкассо, расчет по открытому счету.

Чек представляет собой письменное распоряжение покупателей или за­казчиков своим банкам выплатить указанные в них суммы предъявителям (конкретным лицам, организациям) или по их приказу другим лицам (ор­дерные чеки). Чековая форма расчетов редко используется на практике.

Банковский перевод заключается в том, что экспортеры направляют импор­терам счета и другие документы, подтверждающие поставку товара, выполнеие работы, по претензиям и другим взаимным расчетам. На основании этих документов плательщики отсылают в свои банки платежные поручения на перевод денег на счета экспортеров или кредиторов. Эта форма ис­пользуется в основном при уплате долга по кредитам, выдаче авансов, урегулировании рекламаций по качеству и ассортименту, оплате задол­женности по открытому счету, а также по неторговым платежам.

Инкассо представляет собой обязательство банка по поручению экс­портера получить от импортера платеж по контракту против товарных документов и перечислить ее экспортеру.

Пример оформления инкассо в контракте:

…3.1. Платежи за поставленные товары производятся Покупателем путем инкассо через_____________ банк на сумму, соответствующую стоимости поставленной партии товаров, по следующим банковским реквизитам:__________

3.2. Все платежи по настоящему контракту осуществляются в долларах США телеграфным переводом против следующих документов:

* Выражение "против документов" является профессиональным и означает осуществление платежей при предъявлении соответствующих документов.

1. инвойса;

2. копии железнодорожной накладной;

3. сертификата качества;

4. отгрузочной спецификации.

Покупатель открывает с _____ в пользу Продавца безотзывную банковскую гарантию __________ банка или иного первоклассного банка, покрывающую 100% стоимости товара по настоящему контракту и действительную до ______….»

Примеры. 1. Платеж производится по телеграфу в течение трех дней с даты получения финским банком-корреспондентом Альфа-банка следующих документов, выставленных на инкассо... 2. Платежи на поставленный по настоящему контракту товар будут производиться в долларах США в форме инкассо в размере 95% стоимости отгруженного товара на десятый день после получения Внешторгбанком, г. Москва, через его банк-корреспондент следую­щих документов...

Аккредитив – это денежный документ, содержащий поручение о выплате определенной суммы денег физическому или юридическому лицу в соответствии с условиями, указанными в документе.

Наиболее выгодной для российского экспортера формой расчетов яв­ляется безотзывный документарный аккредитив, который представляет собой обязательство банка произвести по просьбе и в соответствии с указани­ями импортера платеж экспортеру (при наличных расчетах) или акцеп­товать тратту (при расчетах в кредит) против передачи в банк предусмо­тренных документов (в их числе коммерческий счет, морской коноса­мент или дубликат железнодорожной накладной, страховой полис, сер­тификаты качества и количества, происхождения, тратты и т.д.) и при соблюдении всех прочих условий, предусмотренных в аккредитивном заявлении импортера.

В практике российских организаций и в международной практике наибольшее распространение получили аккредитивная и инкассовая формы расчетов. При этом аккредитив особенно удобен про­давцу, так как создает для него большие гарантии оплаты, а инкассовая форма — покупателю, поскольку позволяет ему производить оплату по­сле получения от продавца товарных документов.

Пример. Расчеты за поставленный товар производятся в долларах США по безотзывному, подтвержденному делимому ак­кредитиву, открытому Покупателем по телеграфу в Альфа-банке, г. Москва. В аккредитиве должны быть указаны условия перегрузки и частичной отгрузки, а также, что все расходы, связанные с открытием и продлением аккредитива, все другие банковские расходы осуществляются за счет Покупателя. Аккредитив действи­телен в течение 90 дней и должен быть открыт в течение ____ дней после получения уведомления Продавца о готовности товара к отгрузке.

Условия аккредитива должны соответствовать условиям контракта;

условия, которые не были включены в контракт, не включаются в аккре­дитив.

Платеж в кредит широко применяется в практике международной торговли. Это коммерческий кредит, т.е. кредит экспортера импортеру или выдача аван­сов импортером экспортеру, и банковский кредит.

При экспорте машин и оборудования в развивающиеся страны ис­пользуется главным образом коммерческий кредит. В протоколах о по­ставках машин и оборудования из нашей страны на условиях коммерче­ского кредита указываются сроки кредита, размер авансово-наличных плате­жей, уровень процентной ставки, условия погашения, гарантии возврата кредита и др.

При поставках этих товаров из нашей страны за рубеж все условия определяются в контракте с учетом требований ва­лютного законодательства стран-партнеров, а также уровня процентных ставок и других условий, сложившихся на международных валют­ных рынках.

Расчеты в кредит могут предусматривать предоставление вексельного кредита, рассрочки платежа или кредитование по открытому счету.

При согласовании в контракте рассрочки платежа стороны могут предусмотреть частичную оплату наличными в виде аванса и инкассо­вых платежей. Размер кредитуемой части, условия кредитования, по­рядок погашения кредита должны быть подробно описаны в кон­тракте.

Пример. Платежи по настоящему контракту будут осуществ­ляться следующим образом:

5% стоимости контрактного заказа вносятся наличными в тече­ние 30 дней от даты вступления контракта в силу;

5% суммы заказа оплачиваются наличными в течение 30 дней от даты представления предварительного проекта;

5% вносятся наличными в течение 30 дней со дня представле­ния окончательного проекта;

5% - наличными от стоимости каждой поставки в течение 45 дней после получения документов на инкассо;

5% — гарантийная сумма;

оставшиеся 75% стоимости контракта выплачи­ваются заказчиком десятью равными полугодовыми взносами.

В международной торговле при предоставлении вексельного кредита получили распространение переводные векселя (тратты). Они наиболее удоб­ны, поскольку могут быть использованы как средство платежа.

Вексель является основной формой коммерческого кредита многих участников международной торговли. Экспортер выписывает срочные тратты на импортера и вместе с товарораспорядительными документами передает их в банк. Покупатель получает документы в своем банке толь­ко против акцепта тратт, т. е. своего подтверждения в принятии к опла­те векселей.

Условия кредита обычно покрывают 80—85% стоимости контракта. Остальная часть стоимости выплачивается импортером наличными, в том числе в форме аванса.

Пример. Платежи по настоящему контракту будут осуществ­ляться следующим образом:

5% общей стоимости контрактного заказа оплачиваются Поку­пателем Продавцу в течение 30 дней с момента получения Автобанком, г. Москва, на инкассо следующих документов...

10% общей стоимости контрактного заказа оплачиваются Покупателем пропорционально стоимости каждой поставки в течение 30 дней с момента получения Автобанком, г. Москва, на инкассо следующих доку­ментов...

• 85% общей стоимости контрактного заказа оплачиваются Покупателем на условиях коммерческого кредита в течение 5 лет десятью равными по­следовательными полугодовыми взносами.

Покупатель выплатит Продавцу простые проценты за пользование кредитом по фиксированной ставке...% годовых.

Оплата коммерческого кредита обеспечивается переводными векселями (траттами). При этом каждый переводной вексель должен включать часть суммы основного долга и соответствующую ей сумму процентов.

В предусмотренный коммерческими условиями контракта срок Продавец передаст Покупателю для акцепта комплект переводных векселей и представит их в Автобанк, г. Москва.

Покупатель должен подтвердить вышеуказанные переводные век­селя и в течение 30 дней с момента получения представить их в Автобанк.