Тема 7. Сільськогосподарське страхування

Сільське господарство — найдавніша і традиційно одна із найважливіших і водночас найбільш ризикованих галузей економіки, яка постійно перебуває під впливом стихійних сил природи. Одним зі важливих еле­ментів гарантування економічної безпеки й стабілізації фінансового стану сільськогосподарських товаровиробників повинно стати страхування. При цьому для ефектив­ного ведення страхової діяльності необхідна значна кількість об’єктів стра­хування на значній території для створення і перерозподілу відповідного страхового фонду, що зумовлює необхідність розвитку регіональних рин­кових інфраструктур і створення фінансово міцних і надійних страхових компаній.

Економічний механізм страхування сільськогосподарського виробниц­тва полягає у створенні і використанні страхового фонду з метою відшко­дування непередбачених збитків, заподіяних сільськогосподарським підприємствам стихійними лихами, іншими несприятливими подіями, що порушують нормальний процес відтворення.

Вивчаючи цю тему, доцільно виходити з необхідності послідовного розгляду форм і видів проведення страхування.

Необхідно врахувати, що сільськогосподарське страхування може проводитися як в обов’язковій, так і в добровільній формах, але сфера обов’язкового страхування в Україні зараз значно звужена.

Відповідно до закону України “Про страхування” (ст. 6) в обов'язковій формі здійснюється лише страхування врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень державних сільськогосподарських підприємств, а страхування врожаю зернових та цукрового буряку у сільськогосподарських підприємствах усіх форм власності. В обов’язковій формі також проводиться страхування деяких видів тварин, згідно з переліком установленим урядом. Таким чином, всі інші види сільськогосподарського страхування проводяться виключно в добровільній формі.

Треба мати на увазі, що обов'язкова форма страхування урожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень та визначених видів тварин не виключає їх страхування в добровільній формі.

Разом з цим, необхідно зазначити, що перелік об’єктів, які страхуються в добровільній формі, значно ширший і це обумовлює необхідність приділити йому увагу. До об’єктів добровільного страхування належать:

– будівлі, споруди, обладнання, техніка та інші об'єкти;

– врожай сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень;

– сільськогосподарські тварини.

Для різноманітних об’єктів страхування характерні й певні ризики, які враховуються страховою компанією при розробці конкретних умов і правил страхування.

Студентам слід усвідомити, що для сільськогосподарських підприємств різних форм господарювання (радгоспи, колгоспи, асоціації, орендні та фермерські господарства тощо) страхування будівель, споруд, обладнання, техніки, передавальних пристроїв, транспортних засобів, обладнання, риболовецьких суден та засобів лову, інвентарю та іншого майна страхування проводиться згідно з умовами “Страхування майна юридичних осіб”.

Студенти повинні з’ясувати основні умови та порядок проведення страхування врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень та страхування сільськогосподарських тварин: об'єкти страхування; обсяг страхової відповідальності; страхове забезпечення; обчислення й порядок сплати страхових премій; термін дії договору, його початок і закінчення; організацію роботи страхової компанії з визначення збитків і страхового відшкодування; визначення вартості врожаю; визначення оцінки збитків при загибелі (пошкодженні) врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень; порядок і терміни сплати відшкодування; особливості страхування тварин.

Слід також зазначити, що умови страхування можуть передбачати певні пільги для страхувальників, які в цілому спрямовані на зацікавлення їх в укладенні договору.