Тема 6. Страхування підприємницьких ризиків

Під час вивчення цієї теми студент повинен з’ясувати поняття „підприємницькі ризики”, вміти визначити роль страхування у забезпеченні потреб підприємця у страховому захисті, особливо в умовах ринкової економіки, скласти достатньо точну уяву щодо основних видів страхування, які пов’язані з підприємницькими ризиками.

Підприємницька діяльність завжди супроводжується різного роду ризиками. Під підприємницькими ризиками розуміють такі, що виникають за будь-яких видів підприємницької діяльності, пов’язаних з виробниц­твом продукції, товарів і послуг, їх реалізацією; товарно-грошовими і фінансовими операціями; комерцією, а також здійсненням науково-тех­нічних проектів.

Підприємець може зазнавати втрат через ушкодження або знищення засобів виробництва, невиконання контрагентами умов договорів. Крім цього, можливі значні фінансові втрати через зниження заздалегідь обумовленого рівня рентабельності, через необхідність компенсувати шкоду, заподіяну найманим робітникам внаслідок нещасного випадку на вироб­ництві, а також споживачам продукції цього підприємства.

Підприємницька діяльність передбачає постійне оновлення основних активів, впровадження нових технологій, заміну традиційних матеріалів новими тощо. Іншими словами, неможливо вистояти в конкурентній боротьбі без пошуків невикористаних резервів підвищення ефективності виробництва, а, значить, без розумного ризику. Звичайно, при цьому дуже вірогідні втрати.

У випадку настання різного роду несприятливих ситуацій, в якi рано чи пізно певною мірою потрапляє кожна підприємницька структура, страхування є не тільки спосіб захисту господарства від різного роду руйнівних факторів, а й засіб подолання несприятливих періодів в економічній ринковій кон’юнктурі.

За допомогою страхування створюються певні фінансові гарантії ста­більності і прибутковості виробництва на випадок настання несприятли­вих ситуацій у будь-якій підприємницькій структурі, що входить до складу ринкового механізму.

Сьогодні значного поширення набуває страхування майна підприємств, пов’язане із забезпеченням страхового захисту матеріально-технічної бази виробництва. При страхуванні майна страхувальником може бути його власник або особа, яка отримала майно в користування, оренду, лізинг, на зберігання, під заставу тощо. До цього страхування входить багато видів, які найчастіше поділяються за об'єктами страхування і страховими ви­падками.

Студент повинен з’ясувати умови та порядок проведення таких основних добровільних видів страхування підприємницької діяльності, як: страхування від вогню та інших небезпек; страхування майна юридичних осіб; страхування від перерв у виробництві внаслідок знищення або пошкодження застрахованого майна; страхування відповідальності товаровиробника за якість продукції; страхування відповідальності роботодавця та інші. З’ясувати особливості кожного виду страхування. Приділити особливу увагу суттєвим умовам кожного з видів страхування підприємницької діяльності: об’єктам страхування, обсягу страхової відповідальності, установленню страхової суми та терміну дії договору, визначенню суми страхового відшкодування.

Студент повинен розібратися чим відрізняється поняття „страхова оцінка” і „страхова сума”, чим небажане страхування на завищену страхову суму.

Необхідно чітко усвідомити від яких факторів залежить розмір страхового тарифу, як впливає на тариф група, до якої належить майно; перелік ризиків, на випадок яких забезпечується страховий захист; термін дії договору; франшиза; фізичні характеристики об’єкта страхування й особливості виробничого процесу.

Термін дії договору, його початок і закінчення; порядок і терміни сплати страхової премії за договором; права й обов’язки сторін; дії сторін при настанні страхового випадку; порядок і терміни сплати відшкодування; право суброгації – усі ці важливі моменти страхової угоди за видами страхування підприємницьких ризиків треба засвоїти досконало.