17. Центральный банк страны, его функции, место в банковской системе.

ЦБРФ (Банк России) — верхний уровень двухуровневой банковской системы в Российской Федерации, которая состоит из Банка России и коммерческих банков (и других кредитных организаций).

Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами. ЦБ осущ-ет свои расходы за счет собственных доходов.

Целями деятельности Банка России являются: - защита и обеспечение устойчивости рубля; - развитие и укрепление банковской системы РФ; - обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Функции ЦБ:

1) с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику; 2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кред. орг-ий, организует систему их рефинансирования; 4) устан-т правила осуществления расчетов в РФ; 5) устан-т правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней БС РФ, если иное не установлено ФЗ;

7) осущ-т эф-ное управление ЗВР ЦБ РФ; 8) государственной регистрации кредитных организаций, выдает кред. Орг-ям лицензии и отзывает их; 9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп; 10) регистрирует эмиссию ц/б кредитными организациями в соответствии с ФЗ;

11) осуществляет все виды банковских операций и иных сделок, необх. для выполнения функций ЦБ;

12) осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;

13) определяет порядок осущ. расчетов с м/унар. орг-ми, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами; 14) устанавливает правила бух учета и отчетности для банковской системы РФ; 15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны.

В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, национальные, резервные, просто банк и др. Первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии.

Впоследствии, кроме роли эмиссионного центра, за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства. Центральные банки, созданные на основе коммерческих банков, затем были национализированы. В настоящее время их капитал полностью или частично принадлежит государству.

Обычно основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, выступает закон о центральном банке страны. Он устанавливает организационно-правовой статус центрального банка, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, порядок взаимоотношений с государством и национальной банковской системой.

Наряду с законом о центральном банке взаимодействие между центральным банком и кредитными организациями регулируется законом о банковской деятельности.

Для определения роли центрального банка в экономических и политических процессах в стране очень важна степень его независимости. Под экономической независимостью обычно подразумевается возможность центрального банка использовать имеющиеся в его распоряжении инструменты без существенных ограничений. Степень политической независимости центрального банка определяется уровнем самостоятельности в его отношениях с органами государственного управления при выборе и проведении денежно-кредитной политики.

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому основная цель их деятельности – укрепление денежного обращения, защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы страны, обеспечение эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач – он призван быть:

эмиссионным центром страны, т. е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

органом регулирования экономики денежно-кредитными методами, т. е. проводить денежно-кредитную и валютную политику;

банком банков, т. е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом; предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять контроль и надзор;

банкиром правительства, т. е. поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;

главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов.

В качестве «банка банков» центральный банк предоставляет кредитным институтам возможность рефинансирования. При этом по закону центральный банк вправе ограничить коммерческие банки страны в кредитных средствах.

18. Понятие и состав капитала банков. Требования к достаточности собственного капитала.

Понятие и состав капитала коммерческого банка

Для осуществления коммерческой и хозяйственной деятельности банки должны иметь в своем распоряжении определенную сумму денежных средств, то есть ресурсов. Ресурсы коммерческого банка – это совокупность денежных средств, которые находятся в распоряжении банка для осуществления активных операций. Операции, с помощью которых коммерческие банки формируют свои ресурсы, называются пассивными. Согласно существующим традициям в банковской практике ресурсы коммерческие банки подразделяют на собственные, привлеченные и заемные средства. Собственные средства (капитал) – это средства, которые принадлежат непосредственно банку, в отличие от привлеченных, которые банк привлек на определенный срок времени и за которые несет обусловленные расходы (в зависимости от вида источника привлеченных средств). Отличие собственных средств банка от собственных средств других предприятий состоит в том, что собственные средства банков составляют приблизительно 10% от банковских ресурсов, а на предприятиях -  приблизительно 40 – 50% (что продиктовано спецификой банковских услуг). Несмотря на небольшой удельный вес, собственные средства банка выполняют несколько важных функций: 1)           Защитная функция. Значительная часть активов банка (приблизительно 88%) финансируется вкладчиками (кредиторами банка). Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и приравненных к нему средств является защита интересов вкладчиков. Защитная функция собственного капитала означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка. Собственный капитал позволяет сберегать платежеспособность банка путем создания резерва активов, которые позволяют банку функционировать, несмотря на угрозу появления убытков. Важно иметь в виду, что большая часть убытков банков покрывается не за счет капитала, а за счет текущих активов. В отличие от большинства предприятий сбережение платежеспособности банка обеспечивается частью собственного капитала. Банк считается платежеспособным, пока остается нетронутым акционерный капитал, то есть пока стоимость активов равняется сумме обязательств за вычетом необеспеченных обязательств плюс его акционерный капитал. Защитная функция капитала особенно актуальна сегодня, поскольку в нашей стране, с одной стороны, еще не создана эффективная система страхования депозитов, а с другой – нестабильная экономическая ситуация в стране, резкий рост конкуренции в банковском секторе, проведение агрессивной банковской политики при отсутствии адекватной информационной базы, часто отсутствие профессиональных знаний в части банкиров и другие негативные факторы приведут к банковским банкротствам и утрате вкладчиками своих средств. Поэтому в нашей стране наличие собственного капитала  является первым условием надежности банка. 2)           Оперативная функция. Известно, что для начала успешной работы банку необходим стартовый капитал, который идет на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансовых резервов на случай непредвиденных убытков. С этой целью также используется собственный капитал. 3)              Регулирующая функция. Кроме обеспечения основы для операций и защиты интересов вкладчиков собственные средства банков выполняют также регулирующую функцию, что связано с особенностью заинтересованности общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, которые позволяют государственным органам осуществлять контроль над их операциями. Правила, которые относятся к собственному капиталу банка, включают требования минимального регулятивного капитала, необходимого для регистрации банка, а также регулируют размер активных операций (через норматив достаточности капитала).

Достаточность капитала.Основой пруденциального регулирования является установление требований по достаточности капитала и порядка расчета регулятивного капитала. Согласно шестому принципуэффективного банковского надзора выполняющие эти функции органы должны определять соответствие требованиям по достаточности капитала для всех банков. Этим требованиям должны отвечать уровни рисков, которые банк принимает на себя, а также конкретные составляющие капитала с учетом его способности покрывать возможные потери. Для банков, совершающих транснациональные операции, эти данные должны быть не ниже установленных Базельским соглашением по капиталу и поправками к нему. Для оценки достаточности капитала необходимо решить две проблемы: во первых, определить величину капитала, фактически имеющегося у банка, который реально может быть использован для покрытия рисков, принятых на себя банком, и, во вторых, адекватно рассчитать величину рисков, для покрытия которых необходимо использовать собственный капитал.