Тема 17. Правовое регулирование финансовой деятельности

1. Денежное и иное финансовое посредничество, страхование, а также вспомогательная деятельность в сфере финансов и страхования - это:

а) банковская деятельность;

б) аудиторская деятельность;

в) финансовая деятельность;

г) профессиональная деятельность в сфере выпуска и оборота ценных бумагах;

д) страховая деятельность.

2. Деятельность, направленная на покрытие долгосрочных и краткосрочных рисков субъектов хозяйствования с использованием сбережений через кредитно-финансовую систему - это:

а) профессиональная деятельность в сфере выпуска и оборота ценных бумаг;

б) банковская деятельность;

в) аудиторская деятельность;

г) страховая деятельность;

д) финансовая деятельность.

3. Негосударственное управление финансовыми рынками, биржевые операции с фондовыми ценностями, другие виды деятельности (финансовые консультации, страхование грузов и др.) - это:

1. страховая деятельность;

2. аудиторская деятельность;

3. банковская деятельность;

4. финансовая деятельность;

5. вспомогательная деятельность в сфере финансов и страхования.

4. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц, их размещение от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск, а также открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц - это:

1. аудиторская деятельность;

2. финансовая деятельность;

3. банковская деятельность;

4. профессиональная деятельность в сфере выпуска и оборота ценных бумагах;

5. страховая деятельность.

5. Привлечение денежных средств и размещение сберегательных (депозитных) сертификатов осуществляется банком путем:

а) ведения операций с валютными ценностями;

б) предоставления гарантий и поручительств;

в) лизинга;

г) ведения депозитных операций;

д) открытия и ведения расчетных счетов.

6. Согласно законодательству Украины основной функцией Национального банка Украины является:

1. монопольное осуществление эмиссии национальной валюты Украины;

2. организация создания и методологическое обеспечение системы денежно-кредитной информации;

3. обеспечение стабильности денежной единицы Украины;

4. установление правил ведения банковских операций;

5. осуществление банковского регулирования и надзора.

7. К функциям Национального банка Украины не относится:

1. определение форм платежей;

2. организация создания и методологическое обеспечение системы денежно-кредитной информации;

3. монопольное осуществление эмиссии национальной валюты Украины;

4. ведение расчетных и депозитных счетов;

5. участие в подготовке кадров для банковской системы Украины.

8. Банки могут создаваться в форме:

а) акционерного общества;

б) открытого акционерного общества;

в) закрытого акционерного общества;

г) общества с ограниченной ответственностью;

д) все варианты верны.

9. Государственную регистрацию банков осуществляет:

а) кабинет министров Украины;

б) национальный банк Украины;

в) министерство финансов Украины;

г) государственная комиссия по регулированию рынков финансовых услуг Украины;

д) государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку Украины.

10. Организация, созданная субъектами хозяйствования, а также иными лицами по принципу территориальности на основах добровольного членства и объединения паевых взносов для совместной денежно-кредитной деятельности - это:

1. кредитный союз;

2. государственный банк;

3. кооперативный банк;

4. банковская корпорация;

5. финансовая холдинговая группа.

11. Минимальный размер уставного капитала на момент регистрации местного корпоративного банка не может быть менее:

а) 1 млн.евро;

б) 3 млн. евро;

в) 5 млн. евро;

г) 1 млн. долл;

д) 3 млн.долл.

12. Минимальный размер уставного капитала на момент регистрации коммерческих банков, осуществляющих деятельность на территории одной области, не может быть менее:

1. 1 млн. долл;

2. 3 млн.долл;

3. 1 млн.евро;

4. 3 млн.евро;

5. 5 млн. евро.

13. Минимальный размер уставного капитала на момент регистрации коммерческих банков, осуществляющих деятельность на территории все Украины, не может быть менее:

а) 1 млн.евро;

б) 3 млн. евро;

в) 5 млн. евро;

г) 1 млн. долл;

д) 3 млн.долл.

14. Государственный банк может создаваться по решению:

1. Верховной Рады Украины;

2. Кабинета Министров Украины;

3. Национального банка Украины;

4. Министерства финансов Украины;

5. Государственного казначейства Украины.

15. Предметом непосредственной деятельности страховщика не может быть:

1. страхование;

2. перестрахование;

3. финансовая деятельность, связанная с формированием и размещением страховых резервов;

4. финансовая деятельность, связанная с управлением страховых резервов;

5. деятельность, связанная с надзором в сфере страхования.

16. Страховые организации могут создаваться как хозяйственные общества любого вида кроме:

а) акционерного общества;

б) общества с ограниченной ответственностью;

в) общества с дополнительной ответственностью;

г) полного общества;

д) коммандитного общества.

17. Негосударственная страховая организация должна иметь не менее:

а) 2 учредителей (участников);

б) 3 учредителей (участников);

в) 10 учредителей (участников);

г) 20 учредителей (участников);

д) 50 учредителей (участников).

18. Минимальный размер страховой организации, осуществляющей все виды страхования, кроме страхования жизни, должен быть не менее:

1. 1 млн. долл. по валютному обменному курсу валюты Украины;

2. 3 млн.долл. по валютному обменному курсу валюты Украины;

3. 1 млн.евро. по валютному обменному курсу валюты Украины;

4. 1,5 млн. евро. по валютному обменному курсу валюты Украины;

5. 3 млн. евро. по валютному обменному курсу валюты Украины.

19. Минимальный размер страховой организации, осуществляющей все виды страхования в том числе и страхование жизни, должен быть не менее:

а) 1 млн.евро. по валютному обменному курсу валюты Украины;

б) 1,5 млн. евро. по валютному обменному курсу валюты Украины;

в) 5 млн. евро. по валютному обменному курсу валюты Украины;

г) 1 млн. долл. по валютному обменному курсу валюты Украины;

д) 3 млн.долл. по валютному обменному курсу валюты Украины.

20. При создании страховщика или увеличении зарегистрированного уставного фонда уставный фонд должен быть сформирован в денежной форме, а также в пределах:

1. 10 процентов уставного фонда ценными бумагами, выпущенными государством;

2. 20 процентов уставного фонда ценными бумагами, выпущенными государством;

3. 25 процентов уставного фонда ценными бумагами, выпущенными государством;

4. 30 процентов уставного фонда ценными бумагами, выпущенными государством;

5. 50 процентов уставного фонда ценными бумагами, выпущенными государством.

21. Правила страхования должны быть разработаны страховщиком и зарегистрированы:

а) Национальным банком Украины;

б) Министерством финансов Украины;

в) Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку Украины;

г) Государственная комиссия по регулированию рынков финансовых услуг Украины;

д) Государственным казначейством Украины.

22. Лицензирование страховой деятельности осуществляет:

а) Государственное казначейство Украины;

б) Национальный банк Украины;

в) Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку Украины;

г) Государственная комиссия по регулированию рынков финансовых услуг Украины;

д) Министерство финансов Украины.

23. Общий размер долей страховщика в уставном фонде других страховщиков Украины не может превышать:

1. 10 процентов его собственного уставного фонда;

2. 20 процентов его собственного уставного фонда;

3. 30 процентов его собственного уставного фонда;

4. 40 процентов его собственного уставного фонда;

5. 50 процентов его собственного уставного фонда.

24. Подтвердите или опровергните утверждение:

Субъект хозяйствования может стать страховщиком путем внесения соответствующих изменений в учредительные документы при условии, что ранее они осуществляли другие виды деятельности и соответствуют требованиям, предъявляемым к страховым организациям:

да;

нет.

25. Подтвердите или опровергните утверждение:

Страховые организации имеют право создавать свои объединения (ассоциации, союзы), которые не имеют право осуществлять страховую деятельность.

1. да;

2. нет.

26. Проверка бухгалтерской отчетности, учета, первичных документов и иной информации относительно финансово-хозяйственной деятельности субъектов хозяйствования с целью определения достоверности их отчетности, учета и полноты и соответствия законодательству и установленным нормативам - это:

организационно-методическое обеспечение аудита;

аудит;

ведение бухгалтерского учета;

составление финансовой отчетности;

все варианты верны.

27. Проверка и анализ фактического состояние дел относительного законного и эффективного использования государственных или коммунальных средств и имущества, иных активов государства, правильности ведения бухгалтерского учета и достоверности финансовой отчетности, функционирования системы внутреннего контроля - это:

1. ревизия;

2. организационно-методическое обеспечение аудита;

3. аудит;

4. государственный финансовый аудит;

5. все варианты верны.

28. К органам, осуществляющим государственный финансовый аудит, относятся:

1. органы государственной налоговой службы;

2. национальный банк Украины;

3. органы антимонопольного комитета Украины;

4. органы государственной контрольно-ревизионной службы Украины;

5. все варианты верны.

29. Аудитором может быть:

1. гражданин Украины, имеющий квалификационный сертификат;

2. физическое лицо, имеющий квалификационный сертификат;

3. хозяйственная организация, имеющая лицензию на осуществление аудита;

4. аудиторская палата Украины и ее региональные отделения;

5. все варианты верны.

30. Обязательным участником аудиторской фирмы является:

1. государственная комиссия по регулированию рынков финансовых услуг Украины;

2. аудиторская палата Украины;

3. региональное отделение Аудиторской палаты Украины;

4. аудиторская фирма, имеющая лицензию;

5. аудитор, имеющий квалификационный сертификат.

31. В составе аудиторской формы должно быть не менее:

1. одного работающего аудитора;

2. двух работающих аудиторов;

3. трех работающих аудиторов;

4. четырех работающих аудиторов;

5. пяти работающих аудиторов.

32. Подтвердите или опровергните утверждение:

Союз аудиторов Украины является общественной организацией, которая может осуществлять аудиторскую деятельность:

1. да;

2. нет.

33. Торговцами ценными бумагами могут быть:

1. частные предприятия, для которых торговля ценными бумагами является исключительным видом деятельности;

2. государственные предприятия, для которых торговля ценными бумагами является исключительным видом деятельности;

3. коммунальные предприятия, для которых торговля ценными бумагами является исключительным видом деятельности;

4. хозяйственные общества, для которых торговля ценными бумагами является исключительным видом деятельности;

5. все варианты верны.

34. К торговли ценными бумагами не относится:

1. брокерская деятельность;

2. дилерская деятельность4

3. обеспечение функционирования рынка ценных бумаг4

4. андеррайтинг;

5. деятельность по управлению ценными бумагами.

35. Лицензия на торговлю ценными бумагами выдается:

1. Национальным банком Украины;

2. органами местного самоуправления.;

3. Государственной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку Украины;

4. Государственной комиссией по регулированию рынков финансовых услуг Украины;

5. Министерством финансов Украины.

36. Уставный фонд торговца ценными бумагами, осуществляющего дилерскую деятельность, должен быть не менее:

1. 50 тыс. грн.;

2. 120 тыс. грн.;

3. 200 тыс. грн.;

4. 300 тыс. грн.;

5. 600 тыс. грн..

37. Уставный фонд торговца ценными бумагами, осуществляющего брокерскую деятельность, должен быть не менее:

1. 50 тыс. грн.;

2. 120 тыс. грн.;

3. 200 тыс. грн.;

4. 300 тыс. грн.;

5. 600 тыс. грн..

38. Уставный фонд торговца ценными бумагами, осуществляющего деятельность по управлению такими бумагами, должен быть не менее:

1. 50 тыс. грн.;

2. 120 тыс. грн.;

3. 200 тыс. грн.;

4. 300 тыс. грн.;

5. 600 тыс. грн..

39. Уставный фонд торговца ценными бумагами, осуществляющего андеррайтинг, должен быть не менее:

1. 50 тыс. грн.;

2. 120 тыс. грн.;

3. 200 тыс. грн.;

4. 300 тыс. грн.;

5. 600 тыс. грн..

40. В уставном фонде торговца ценными бумагами доля иного торговца ценными бумагами не может превышать:

1. 5 процентов;

2. 10 процентов;

3. 15 процентов;

4. 20 процентов;

5. 25 процентов.