51. Правила и методы инвестирования страховых резервов страховщиками.

Страховые организации формируют страховые резервы, которые разделяют на резервы по страхованию жизни и иные резервы по др.видам страхования. Иные резервы включают в себя стабилизационный резерв, резерв убытков, т.е. заявленных, но неурегулированных выплат по произошедшим событиям, а так же резерв неразработанной премии. Создаваемые резервы страховщиков строго регламентируются правилами закрепленной статьей №26 «Закона РФ об организации страхового дела».

Состав, назначение и методика расчета резервов утверждены приказом Минфина РФ №51Н от 11 июня 2002г.

Страховые резервы – это имеющие целевой характер фонды денежных средств с помощью которых обеспечивается раскладка ущерба среди участников страхования, а так же формируется доп.доход от инвестирования, они отражают величину неисполненных на данный момент обязательств страховщика и является по своему характеру кредитным капиталом.

Страховые резервы должны быть размещены в соответствии с действующим законодательством. Под размещением понимают активы принимаемые в покрытие (обеспеченные) страховых резервов. Активы должны удовлетворять условиям:

-диверсификации (наличие широкого круга объектов инвестирования средств с целью уменьшения возможного инвестиционного риска и обеспечения большей устойчивости инвестиционного портфеля страховщика),

-возвратности (максимально надежное размещение активов и обязательство гарантии возврата инвестированных средств в полном объеме),

-прибыльности (реализация целей инвестирования, связанных с получением регулярного и достаточно высокого дохода),

-ликвидности (гарантия возможности быстрой реализации инвестированных активов не ниже их номинальной стоимости в случае необходимости выполнения обязательств по страховым выплатам).

В РФ страховые резервы могут быть размещены в следующие виды активов: гос.цен.бум, вклады (депозиты) и векселя банков, денежные средства на счетах в банках (в т.ч. в иностранной валюте), акции, денежную наличность, слитки золота и серебра находящихся на территории РФ.

При этом:

1.Постоянно для обеспечения текущих страховых выплат страховщик обязан иметь наличные средства на банковском счете в размере не менее 3 % от общей суммы страховых резервов;

2.Не менее 80 % страховых резервов должно быть инвестировано на территории России;

3.В государственные ценные бумаги должно быть размещено не менее 20 % материальных страховых резервов и не менее 10 % технических страховых резервов.

Инвестирование страховых резервов с учетом специфики страхования должно гарантировать их сохранность, обеспечивать финансовую устойчивость страховых операций, ориентировать страховщика не на получение краткосрочной выгоды, а на достижение максимальных конечных результатов.

52. Система страхового обеспечения. Франшиза и предел собственного удержания.

Страховое обеспечение выплачивается страхователю или третьему лицу независимо от сумм, причитающихся им по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию, социальному обеспечению и в порядке возмещения вреда. При этом страховое обеспечение по личному страхованию, причитающееся выгодоприобретателю в случае смерти страхователя, в состав наследуемого имущества не входит.

Систему ответственности – это соотношение между страховой суммой застрахованного имущества и фактическим убытком, т.е. это степень возмещения.

В правилах имущественного страхования обычно используются 5 методов возмещения убытков:

1.По системе пропорциональной ответственности: оно означает неполное или частичное страхование объекта, когда страховое возмещение равно приблизительно доле убытка, какую страховая сумма составляет от страховой стоимости. Используется наиболее часто при страховании имущества всех отраслей. Возмещение=убыток фактический*(страховая сумма по договору/действительная стоимость объекта).

В=Уф*(Сс/Сд).

2.По системе обеспечения первого риска: когда все убытки не выше страховой суммы возмещаются, а убытки сверх страховой суммы считаются незастрахованными. Предусматривает выплату возмещения и в размере резерва, но в пределах страховой суммы. Риск в пределах страховой суммы называется первым, а ущерб сверх страховой суммы – второй риск, но он не компенсируется вообще. Используется при страховании имущества личного транспорта.

3.По действительной стоимости: данная стоимость определяется как фактическая на день заключения договора, при этом страховое возмещение равно величине ущерба, но не более действительной стоимости.

4.По первичной (восстановительной стоимости): т.е. страховое возмещение за объект равно стоимости нового имущества соответствующего вида (износ не учитывается).

5.По системе предельного обеспечения (предельной ответственности), когда возмещение убытка ограничивается определенными в договоре минимальными и максимальными величинами (эта система встречается редко). Используется в перестраховании, иногда в сельскохозяйственном страховании.

Применение систем франшиз и скидок в страховании.

Франшиза – это неоплачиваемая часть ущерба может быть выражена в %-х или абсолютной сумме. Обязательно должна быть предусмотрена в договоре страхования. Делается соответствующая запись: свободно от X-процентов или Х-суммы.

Франшиза бывает:

1.Условная (не вычитаемая) – это освобождение страховщика от ответственности возмещать ущерб, если он не превышает установленную сумму франшизы. Если ущерб превышает франшизу, то страховщик осуществляет его полное покрытие.

2.Безусловная (вычитаемая) – ущерб возмещается во всех случаях за минусом франшизы.

Франшиза так же бывает:

1.Добровольная

2.Принудительная франшиза вводится страховщиком без согласия страхователя и не влияет на размер страховой премии (из-за введения франшиз уменьшается фактическая страховая сумма и из-за этого страховой платеж).

Условная франшиза, добровольная франшиза выбирается страхователем для уменьшения размера страховых платежей (страховой премии), т.к. страховая премия уменьшается с учетом размера франшизы.

Синонимом франшизы в России является термин "собственное удержание страхователя". Имеется в виду, что страхователь при заключении договора, передает страховой компании не весь риск полностью, а некоторую его часть оставляет у себя "на собственном удержании".