- •Дані для розрахунку потреби в мастильних матеріалах
- •Дані для розрахунку потреби в інструменті
- •Вихідні дані для визначення потреби в матеріалах для ремонту будівель
- •Вступ...................................................................................................................................
- •1.1. Аналіз зовнішнього середовища підприємства
- •Оцінка загроз та можливостей зовнішніх факторів для підприємства
- •1.2. Сегментація ринку
- •1.3. Визначення ємності ринку підприємства
- •1.4. Оцінка конкурентноздатності товару
- •Визначення групового параметричного індексу за технічними параметрами
- •Визначення групового параметричного індексу за технічними параметрами
- •1.5. Планування ціни на товар підприємства
- •Де взмпл – змінні затрати на виробництво і реалізацію одиниці продукції в плановому році, грн., див. Вихідні дані, табл. 1 № 6;
- •З формул (6), (7), (8) отримаємо:
- •1.6. Прогнозування об’ємів продажу товарів підприємства.
- •2. Планування використання ресурсів підприємства для забезпечення виконання виробничої програми
- •2.1. Планування виробничої програми підприємства
- •План виробництва і реалізації продукції у вартісному виразі
- •2.2. Планування виробничої потужності підприємства
- •2.3. Розрахунок балансу часу при плануванні виробничої програми
- •2.4. Розрахунок завантаженості виробничого обладнання
- •2.5. Планування матеріально-технічного забезпечення підприємства
- •2.5.1. Планування потреби в матеріально-технічних ресурсах
- •2.5.2. Баланс матеріальних ресурсів підприємства
- •2.6. Планування праці і персоналу на підприємстві
- •2.6.1. Планування росту продуктивності праці
- •2.6.2. Визначення планової чисельності робітників та керівників для виконання виробничої програми
- •2.7. Планування фонду оплати праці (фоп) на підприємстві
- •3. Планування фінансової діяльності підприємства
- •3.1. Планування зниження собівартості продукції по окремим
- •3.2. Планування доходів і надходжень
- •3.3. Фінансовий план підприємства
- •Висновок
2.5.2. Баланс матеріальних ресурсів підприємства
Розробка балансу матеріальних ресурсів є останнім етапом підготовки плану матеріально-технічного забезпечення. В балансі матеріальних ресурсів визначається потреба в кожному з них, джерела і розміри покриття потреби в ресурсах, кількість матеріалів, які необхідно завести зі сторони (імпорт).
Оформлюється баланс у вигляді таблиці.
Баланс матеріальних ресурсів на 2006 рік
Таблиця 12
Потреба |
Сума, грн. |
Джерела покриття потреби |
Сума, грн. |
1. Основне виробництво |
1286105,46 |
1. Очікуваний залишок на початок року |
209152,42 |
2. Капітальне будівництво |
- |
||
3. Заходи по вдосконаленню техніки |
- |
||
2. Постачання по контрактах |
976044,65 |
||
4. Ремонтно-експлуатаційні потреби |
91714,76 |
||
3. Мобілізація внутрішніх ресурсів |
139434,95 |
||
5. Незавершене виробництво |
11389,29 |
||
4. Інші джерела постачання |
69717,47 |
||
6. Утворення виробничих запасів |
5139,98 |
||
7. Інші потреби |
- |
||
Всього: |
1394349,5 |
Всього: |
1394349,50
|
На основі балансів заповнюється форма “Постачання матеріалів і комплектуючих по підприємству зі сторони”.
Постачання матеріалів і комплектуючих на 2006 рік
Таблиця 13
Основні види матеріалів (комплектуючих), ціна за одиницю |
Обсяги постачання |
||||||||
Всього |
в тому числі |
||||||||
Україна |
країни СНД |
Імпорт |
|||||||
1. Матеріали |
|||||||||
Матеріал 1. Всього, тонн |
3104478,84 |
1552239,42 |
776119,71 |
776119,71 |
|||||
Ціна за тонну |
|
0,0015 |
0,0018 |
0,00195 |
|||||
Всього, грн. |
5238,81 |
2328,36 |
1397,02 |
1513,43 |
|||||
Матеріал 2. Всього, тонн |
620895,77 |
310447,88 |
155223,94 |
155223,94 |
|||||
Ціна за тонну |
|
0,0198 |
0,02376 |
0,02574 |
|||||
Всього, грн. |
13830,45 |
6146,87 |
3688,12 |
3995,46 |
|||||
Матеріал 3. Всього, тонн |
1241791,53 |
620895,77 |
310447,88 |
310447,88 |
|||||
Ціна за тонну |
|
0,428 |
0,5136 |
0,5564 |
|||||
Всього, грн. |
597922,62 |
265743,39 |
159446,03 |
172733,20 |
|||||
Рівень забезпеченості, % |
100 |
50 |
25 |
25 |
|||||
Всього, грн. |
616991,89 |
274218,62 |
164531,17 |
178242,10 |
|||||
2. Комплектуючі |
|||||||||
Деталь 1. Всього, шт. |
1552239,42 |
776119,71 |
388059,85 |
388059,85 |
|||||
Ціна за штуку. |
|
0,157 |
0,1884 |
0,2041 |
|||||
Всього, грн. |
274164,29 |
121850,79 |
73110,48 |
79203,02 |
|||||
Деталь 2. Всього, шт. |
310447,88 |
155223,94 |
77611,97 |
77611,97 |
|||||
Ціна за штуку. |
|
0,37400 |
0,44880 |
0,48620 |
|||||
Всього, грн. |
130620,95 |
58053,75 |
34832,25 |
37734,94 |
|||||
Всього, грн. |
404785,23 |
179904,55 |
107942,73 |
116937,96 |
|||||
Разом, грн. |
1021777,12 |
454123,16 |
272473,90 |
295180,06 |
|||||
Таблиця заповнюється для матеріалів та деталей, що використовуються для виконання плану основного виробництва.
Обсяги постачання з України, країн СНД, імпорт – розраховуються відповідно до рівня забезпеченості.
На основі розрахунків, які приведені вище, розробляється план матеріально-технічного забезпечення у вигляді зведеної форми (див. таблицю 14).
В колонку “Найменування матеріальних ресурсів” заносять такі категорії: матеріали та комплектуючі на виробництво продукції; мастильні матеріали; матеріали на ремонт обладнання; матеріали на ремонт будівель.
Колонки 6-11 заповнюються на основі попередніх розрахунків. При цьому категорії мастильні матеріали; матеріали на ремонт обладнання; матеріали на ремонт будівель – відносяться в статтю витрат “ремонтно-експлуатаційні потреби”.
Колонка 12 – сума значень колонок 6-11.
Колонка 14 – № варіанту.
Колонка 13 – розраховується як добуток одноденної потреби в ресурсі на перехідний запас в днях (кол. 14). Одноденна потреба в ресурсі визначається діленням потреби в ресурсі (кол. 12) на корисний фонд робочого часу підприємства (табл. 5).
Колонка 15 “Загальна потреба в ресурсах, ”– сума значень колонок 13 та 12.
Розбивка загальної потреби в ресурсах по кварталам (колонки 16-19) здійснюється довільно.
Розбивка загальної потреби в ресурсах по джерелах постачання (колонки 20-23) – на основі нормативів: очікувані залишки – 15% від загальної потреби в ресурсах (кол. 15); мобілізація внутрішніх ресурсів – 70%; ввіз матеріалів зі сторони – 10%; інші джерела – 5%.
Колонка 3 – значення приймаємо рівними 90% колонки 15.
Колонка 4 – значення приймаємо рівними 85% колонки 15.
Колонка 5 – значення приймаємо рівними 85% колонки 13.
Матеріально-технічне забезпечення підприємства на 2006 рік
Таблиця 14
Найменування матеріальних ресурсів |
Одиниці виміру |
Поточний рік |
Залишки на 1.01.06 поточний рік звіт |
2006 рік ПЛАН |
||||||
Потреба, статті витрат |
||||||||||
План |
Факт |
Основне виробництво |
Кап. будівництво |
Заходи плану технічного розвитку |
Ремонтно- експлуатаційні потреби |
Незавершене виробництво |
Інші потреби |
|||
1 |
2 |
4 |
3 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1. Осн. та незавершене виробництво |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Матеріал 1 |
т |
5552653,68 |
5244172,92 |
1474448,62 |
4396040 |
0 |
0 |
0 |
38929,77 |
0 |
Матеріал 2 |
т |
1110530,74 |
1048834,58 |
294889,72 |
879208 |
0 |
0 |
0 |
7785,95 |
0 |
Матеріал 3 |
т |
2221061,47 |
2097669,17 |
589779,45 |
1758416 |
0 |
0 |
0 |
15571,91 |
0 |
Деталь 1 |
шт. |
2776326,84 |
2622086,46 |
737224,31 |
2198020 |
0 |
0 |
0 |
19464,88 |
0 |
Деталь 2 |
шт. |
555265,37 |
524417,29 |
147444,86 |
439604 |
0 |
0 |
0 |
3892,98 |
0 |
2 .Мастильні матеріали |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Мастильний матеріал 1 |
т |
4600,37 |
4344,79 |
1221,58 |
0 |
0 |
0 |
3674,37 |
0 |
0 |
Мастильний матеріал 2 |
т |
2048,06 |
1934,28 |
543,84 |
0 |
0 |
0 |
1635,81 |
0 |
0 |
3. Інструменти |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Інструмент 1 |
шт. |
4,46 |
4,21 |
0,97 |
0 |
0 |
0 |
3 |
0 |
0 |
Інструмент 2 |
шт. |
4,45 |
4,20 |
0,97 |
0 |
0 |
0 |
3 |
0 |
0 |
Інструмент 3 |
шт. |
4,45 |
4,21 |
0,97 |
0 |
0 |
0 |
3 |
0 |
0 |
4. Матеріали на ремонт обладнання |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Матеріал 1 |
т |
6,83 |
6,45 |
1,81 |
0 |
0 |
0 |
5,46 |
0 |
0 |
Матеріал 2 |
т |
4,81 |
4,54 |
1,28 |
0 |
0 |
0 |
3,84 |
0 |
0 |
Матеріал 3 |
т |
5,77 |
5,45 |
1,53 |
0 |
0 |
0 |
4,61 |
0 |
0 |
Матеріал 4 |
т |
5,20 |
4,91 |
1,38 |
0 |
0 |
0 |
4,15 |
0 |
0 |
5. Матеріали на ремонт будівель |
т |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Матеріал 1 |
т |
т |
5387,46 |
5088,16 |
1430,58 |
0 |
0 |
0 |
4303,03 |
0 |
Матеріал 2 |
т |
т |
6009,68 |
5675,81 |
1595,81 |
0 |
0 |
0 |
4800,00 |
0 |
Матеріал 3 |
т |
т |
893,40 |
843,77 |
237,23 |
0 |
0 |
0 |
713,57 |
0 |
Матеріал 4 |
т |
т |
2448,71 |
2312,67 |
650,23 |
0 |
0 |
0 |
1955,81 |
0 |
Матеріал 5 |
т |
т |
2686,95 |
2537,67 |
713,49 |
0 |
0 |
0 |
2146,10 |
0 |
Матеріал 6 |
т |
т |
3479,88 |
3286,56 |
924,05 |
0 |
0 |
0 |
2779,42 |
0 |
Продовження таблиці №14
2006 рік ПЛАН |
|||||||||||
Всього потреба в ресурсах |
Перехідний запас (план) |
Загальна потреба |
Джерела надходжень матеріалів |
||||||||
Абсолютний |
В дн. |
Всього |
по кварталах |
Очікувані залишки |
Мобілізація внутрішніх ресурсів |
Ввіз матеріалів зі сторони |
Інші джерела |
||||
І |
ІІ |
ІІІ |
IV |
||||||||
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
1. Основне та незавершене виробництво |
|||||||||||
4434969,77 |
1734645,43 |
97 |
6169615,20 |
1542403,80 |
1542403,80 |
1542403,80 |
1542403,80 |
925442,28 |
4318730,64 |
616961,52 |
308480,76 |
886993,95 |
346929,09 |
97 |
1233923,04 |
308480,76 |
308480,76 |
308480,76 |
308480,76 |
185088,46 |
863746,13 |
123392,30 |
61696,15 |
1773987,91 |
693858,17 |
97 |
2467846,08 |
616961,52 |
616961,52 |
616961,52 |
616961,52 |
370176,91 |
1727492,26 |
246784,61 |
123392,30 |
2217484,88 |
867322,72 |
97 |
3084807,60 |
771201,90 |
771201,90 |
771201,90 |
771201,90 |
462721,14 |
2159365,32 |
308480,76 |
154240,38 |
443496,98 |
173464,54 |
97 |
616961,52 |
154240,38 |
154240,38 |
154240,38 |
154240,38 |
92544,23 |
431873,06 |
61696,15 |
30848,08 |
2 .Мастильні матеріали |
|||||||||||
3674,37 |
1437,15 |
97 |
5111,52 |
1277,88 |
1277,88 |
1277,88 |
1277,88 |
766,73 |
3578,06 |
511,15 |
255,58 |
1635,81 |
639,81 |
97 |
2275,62 |
568,91 |
568,91 |
568,91 |
568,91 |
341,34 |
1592,93 |
227,56 |
113,78 |
3. Інструменти |
|||||||||||
2,93 |
1,14 |
97 |
4,95 |
1,99 |
1,99 |
1,99 |
1,99 |
0,74 |
3,47 |
0,50 |
0,25 |
2,91 |
1,14 |
97 |
4,94 |
1,98 |
1,98 |
1,98 |
1,98 |
0,74 |
3,46 |
0,49 |
0,25 |
2,92 |
1,14 |
97 |
4,95 |
1,99 |
1,99 |
1,99 |
1,99 |
0,74 |
3,46 |
0,49 |
0,25 |
4. Матеріали на ремонт обладнання |
|||||||||||
5,46 |
2,13 |
97 |
7,59 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,14 |
5,31 |
0,76 |
0,38 |
3,84 |
1,50 |
97 |
5,35 |
1,34 |
1,34 |
1,34 |
1,34 |
0,80 |
3,74 |
0,53 |
0,27 |
4,61 |
1,80 |
97 |
6,41 |
1,60 |
1,60 |
1,60 |
1,60 |
0,96 |
4,49 |
0,64 |
0,32 |
4,15 |
1,62 |
97 |
5,77 |
1,44 |
1,44 |
1,44 |
1,44 |
0,87 |
4,04 |
0,58 |
0,29 |
5. Матеріали на ремонт будівель |
|||||||||||
4303,03 |
1683,04 |
97 |
5986,07 |
1496,52 |
1496,52 |
1496,52 |
1496,52 |
897,91 |
4190,25 |
598,61 |
299,30 |
4800,00 |
1877,42 |
97 |
6677,42 |
1669,35 |
1669,35 |
1669,35 |
1669,35 |
1001,61 |
4674,19 |
667,74 |
333,87 |
713,57 |
279,10 |
97 |
992,66 |
248,17 |
248,17 |
248,17 |
248,17 |
148,90 |
694,87 |
99,27 |
49,63 |
1955,81 |
764,97 |
97 |
2720,78 |
680,20 |
680,20 |
680,20 |
680,20 |
408,12 |
1904,55 |
272,08 |
136,04 |
2146,10 |
839,40 |
97 |
2985,50 |
746,37 |
746,37 |
746,37 |
746,37 |
447,82 |
2089,85 |
298,55 |
149,27 |
2779,42 |
1087,11 |
97 |
3866,54 |
966,63 |
966,63 |
966,63 |
966,63 |
579,98 |
2706,58 |
386,65 |
193,33 |