Додаток м
Таблиця М.1
Аналіз пасиву за 2010 р.
|
||||||||
Пасив |
Код рядка |
На початок періоду |
На кінець періоду |
Зміни |
||||
абсолютні величини, тис. грн.. |
відносні величини, % |
абсолютні величини, тис. грн.. |
відносні величини, % |
абсолютні відхилення, тис. грн.. |
відносні величини, % |
темпи росту,%
|
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
І. Власний капітал |
|
|
|
|
|
|
|
|
Статутний капітал |
300 |
280529 |
6,66 |
280529 |
4,56 |
0 |
-2,1 |
100,00 |
Додатковий вкладений капітал |
320 |
171757 |
4,08 |
171757 |
2,79 |
0 |
-1,29 |
100,00 |
Інший додатковий капітал |
330 |
658522 |
15,64 |
656493 |
10,67 |
-2029 |
-4,97 |
99,69 |
Резервний капітал |
340 |
70145 |
1,67 |
70145 |
1,14 |
0 |
-0,53 |
100,00 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
1370182 |
32,54 |
2625686 |
42,67 |
+1255504 |
+10,13 |
191,63 |
Вилучений капітал |
370 |
4878 |
0,12 |
4878 |
0,08 |
0 |
-0,04 |
100,00 |
Усього за розділом І |
380 |
2546257 |
60,47 |
3799732 |
61,75 |
+1253475 |
+1,28 |
149,23 |
II. Забезпечення наступних виплат та платежів |
|
|
|
|
|
|
|
|
Забезпечення виплат персоналу |
400 |
6191 |
0,15 |
6389 |
0,10 |
+198 |
-0,05 |
103,20 |
Цільове фінансування |
420 |
578 |
0,010 |
681 |
0,010 |
+103 |
0 |
117,82 |
Усього за розділом II |
430 |
6769 |
0,16 |
7070 |
0,12 |
+301 |
-0,04 |
104,45 |
ІІІ. Довгострокові зобов’язання |
|
|
|
|
|
|
|
|
Довгострокові кредити банків |
440 |
96222 |
2,29 |
103771 |
1,69 |
+7549 |
-0,6 |
107,85 |
Інші довгострокові фінансові зобов’язання |
450 |
19203 |
0,46 |
6035 |
0,10 |
-13168 |
-0,36 |
31,43 |
Відстрочені податкові зобов’язання |
460 |
119980 |
2,81 |
156090 |
2,50 |
+36110 |
-0,31 |
130,10 |
Усього за розділом III |
480 |
235405 |
5,59 |
265896 |
4,32 |
+30491 |
-1,27 |
112,95 |
ІV. Поточні зобов'язання |
|
|
|
|
|
|
|
|
Короткострокові кредити банків |
500 |
538687 |
12,79 |
401533 |
6,53 |
-137154 |
-6,26 |
74,54 |
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями |
510 |
29260 |
0,7 |
36518 |
0,59 |
+7258 |
-0,11 |
124,81 |
Векселі видані |
520 |
9312 |
0,22 |
473 |
0,01 |
-8839 |
-0,21 |
5,08 |
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
86701 |
2,06 |
65998 |
1,07 |
-20703 |
-0,99 |
76,12 |
Поточні зобов’язання за розрахунками: |
|
|
|
|
|
|
|
|
з одержаних авансів |
540 |
657279 |
15,61 |
1368072 |
22,20 |
+710793 |
+6,59 |
208,14 |
з бюджетом |
550 |
49122 |
1,17 |
85615 |
1,39 |
+36493 |
+0,22 |
174,29 |
зі страхування |
570 |
19142 |
0,36 |
18272 |
0,30 |
-870 |
-0,06 |
95,46 |
Продовження додатку М
Продовження табл. М.1
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
з оплати праці |
580 |
38827 |
0,92 |
38179 |
0,60 |
-648 |
-0,32 |
98,33 |
з учасниками |
590 |
9953 |
0,24 |
3438 |
0,06 |
-6515 |
-0,18 |
34,54 |
Інші поточні зобов'язання |
610 |
12975 |
0,31 |
62908 |
1,02 |
+49933 |
+0,71 |
484,84 |
Усього за розділом ІV |
620 |
1421998 |
33,77 |
2081006 |
33,82 |
+659008 |
+0,05 |
146,34 |
V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
234 |
0,01 |
60 |
0,001 |
-174 |
-0,009 |
25,64 |
Баланс |
640 |
4210663 |
100 |
6153764 |
100 |
+1943101 |
- |
146,15 |
ДОДАТОК Н
Таблиця Н.1
Оцінка ліквідності балансу ПАТ «МОТОР СІЧ» за 2009-2010 роки
Активи |
На початок 2009 року |
На кінець 2009 року |
На кінець 2010 року |
Пасиви |
На початок 2009 року |
На кінець 2009 року |
На кінець 2010 року |
Надлишок (+), нестача (-) платіжних коштів: |
||
на початок 2009 року |
на кінець 2009 року |
на кінець 2010 року |
||||||||
Найбільш ліквідні (А1) |
162911 |
292360 |
512230 |
Найбільш термінові зобов’язання (П1) |
146802 |
86701 |
65998 |
+16109 А1 ≥ П1 |
+205659 А1 ≥ П1 |
+446232 А1 ≥ П1 |
Які швидко реалізуються (А2) |
656782 |
947002 |
1522143 |
Короткострокові пасиви (П2) |
1462113 |
1342300 |
2022138 |
-805331 А2 ≤ П2 |
-395298 А2 ≤ П2 |
-499995 А2 ≤ П2 |
Які повільно реалізуються (А3) |
1478738 |
1573273 |
2222698 |
Довгострокові зобов’язання (П3) |
125766 |
235405 |
265896 |
+1352972 А3 ≥ П3 |
+1337868 А3 ≥ П3 |
+1956802 А3 ≥ П3 |
Які важко реалізуються (А4) |
1238883 |
1398028 |
1896693 |
Постійні пасиви (П4) |
1802633 |
2546257 |
3799732 |
-563750 А4 ≤ П4 |
-1148229 А4 ≤ П4 |
-1903039 А4 ≤ П4 |
Баланс |
3537314 |
4210663 |
6153764 |
Баланс |
3537314 |
4210663 |
6153764 |
- |
- |
- |
ДОДАТОК П
Таблиця П.1
Узагальнюючі показники фінансової стійкості
ПАТ «МОТОР СІЧ» у 2009-2010 роках
Показники |
Алгоритм розрахунку за балансом |
На початок 2009 року
|
На кінець 2009 року |
На кінець 2010 року |
Відхилення, +/-: |
||
кін. 2009 р. к поч. 2009 р. |
кін. 2010 р. к кін. 2009 р. |
кін. 2010 р. к поч. 2009 р. |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Наявність власного оборотного капіталу для формування запасів, тис. грн. |
Н1 = ряд. (380 – 080) |
+563750 |
+1148229 |
+1903039 |
+584479 |
+754810 |
+1339289 |
Наявність власного оборотного капіталу, довгострокових кредитів та позик для формування запасів, тис. грн. |
Н2 = Н1 + ряд. (480+430 понад 1 рік +630 понад 1 рік) |
+694327 |
+1390637 |
+2176065 |
+696310 |
+785428 |
+1481738 |
Наявність власного оборотного капіталу, довгострокових, короткострокових кредитів та позик для формування запасів, тис. грн. |
Н3 = Н2 + ряд. (500+510) |
+1283448 |
+1929324 |
+2577598 |
+645876 |
+648274 |
+1294150 |
Запаси, тис. грн. |
Н4 = ряд.(100+110+ +120+130+140) |
1513866 |
1585229 |
2243511 |
+71363 |
+658282 |
+729645 |
Надлишок (+) нестача (-) власного оборотного капіталу для формування запасів, тис. грн. |
Е1 = Н1 – Н4 |
-950116 |
-437000 |
-340472 |
+513116 |
+96528 |
+609644 |
Надлишок (+) нестача (-) власного оборотного капіталу, довгострокових кредитів та позик для формування запасів, тис. грн. |
Е2 = Н2 – Н4 |
-819539 |
-194592 |
-67446 |
+624947 |
+127146 |
+752093 |
Продовження додатку П
Продовження табл. П.1
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Надлишок (+) нестача (-) власного оборотного капіталу, довгострокових, короткострокових кредитів та позик для формування запасів, тис. грн. |
Е3 = Н3 – Н4 |
-230418 |
+344095 |
+334087 |
+574513 |
-10008 |
+564505 |
Запас стійкості фінансового стану, днів |
де В – ряд. 035 форми№2 |
-22,15 |
+24,77 |
+32,11 |
+46,92 |
+7,34 |
+54,26 |
Надлишок (+) нестача (-) джерел фінансування на 1 грн. запасів, грн. |
|
-0,15 |
+0,22 |
+0,15 |
+0,37 |
-0,07 |
+0,3 |
Номер типу фінансової ситуації відповідно класифікації |
1 або 2 або 3 або 4 |
кризовий фінансовий стан |
нестійкий фінансовий стан |
нестійкий фінансовий стан |
- |
- |
- |
,
ДОДАТОК Р
Таблиця Р.1
Аналіз звіту про фінансові результати
Найменування показника |
Код рядка |
На 2009 р. |
На 2010 р. |
Зміни |
||||
абсолютні величини, тис. грн.. |
відносні величини, % |
абсолютні величини, тис. грн.. |
відносні величини, % |
абсолютні відхилення, тис. грн.. |
абсолютні величини, тис. грн.. |
відносні величини, % |
||
Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
010 |
3843213 |
100 |
5106758 |
100 |
+1263545 |
- |
132,88 |
Податок на додану вартість |
015 |
97097 |
2,53 |
97972 |
1,92 |
+875 |
-0,61 |
100,90 |
Інші вирахування з доходу |
030 |
436 |
0,01 |
6983 |
0,14 |
+6547 |
+0,13 |
1601,61 |
Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
035 |
3745680 |
97,46 |
5001803 |
97,94 |
+1256123 |
+0,48 |
133,54 |
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) |
040 |
2137504 |
55,62 |
2666560 |
52,22 |
+529056 |
-3,40 |
124,75 |
Валовий прибуток |
050 |
1608176 |
41,84 |
2335243 |
45,73 |
+727067 |
+3,88 |
145,21 |
Інші операційні доходи |
060 |
2478633 |
64,49 |
3165852 |
61,99 |
+687219 |
-2,50 |
127,73 |
Адміністративні витрати |
070 |
308658 |
8,03 |
372556 |
7,30 |
+63898 |
-0,74 |
120,70 |
Витрати на збут |
080 |
224449 |
5,84 |
286630 |
5,61 |
+62181 |
-0,23 |
127,70 |
Інші операційні витрати |
090 |
2445826 |
63,64 |
3253511 |
63,71 |
+807685 |
+0,07 |
133,02 |
Фінансові результати від операційної діяльності: прибуток |
100 |
1107876 |
28,83 |
1588398 |
31,10 |
+480522 |
+2,28 |
143,37 |
Доход від участі в капіталі |
110 |
19183 |
0,50 |
25446 |
0,50 |
+6263 |
0 |
132,65 |
Інші фінансові доходи |
120 |
787 |
0,02 |
2634 |
0,05 |
+1847 |
+0,03 |
334,69 |
Інші доходи |
130 |
64764 |
1,69 |
50794 |
0,99 |
-13970 |
-0,69 |
78,43 |
Фінансові витрати |
140 |
83416 |
2,17 |
74994 |
1,47 |
-8422 |
-0,70 |
89,90 |
Втрати від участі в капіталі |
150 |
11887 |
0,31 |
11656 |
0,23 |
-231 |
-0,08 |
98,06 |
Інші витрати |
160 |
88277 |
2,30 |
47287 |
0,93 |
-40990 |
-1,37 |
53,57 |
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: прибуток |
170 |
1009030 |
26,25 |
1533335 |
30,03 |
+524305 |
+3,77 |
151,96 |
Податок на прибуток від звичайної діяльності |
180 |
254384 |
6,62 |
285307 |
5,59 |
+30923 |
-1,03 |
112,16 |
Фінансові результати від звичайної діяльності: прибуток |
190 |
754646 |
19,64 |
1248028 |
24,44 |
+493382 |
+4,80 |
165,38 |
Чистий прибуток |
220 |
754646 |
19,64 |
1248028 |
24,44 |
+493382 |
+4,80 |
165,38 |
Продовження додатку Р
Продовження табл. Р.1