Тема 9. Уголовная ответственность за нарушение норм таможенного законодательства.

1. Виды экономических преступлений в области таможенного дела: общая характеристика.

2. Контрабанда: понятие, состав, отличие от административных правонарушений контрабандной группы. Контрабанда наркотиков.

3. Незаконные экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК). Состав преступления, квалифицирующие признаки. Отличие от контрабанды.

4. Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран: состав преступного посягательства, его отличие от аналогичного состава нарушения таможенных правил и контрабанды.

5. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте: состав, проблемы квалификации и разграничения со смежным составом нарушения таможенных правил.

6. Уклонение от уплаты таможенных платежей: состав, отличие от аналогичного состава нарушения таможенных правил.

Нормативные правовые акты:

Договор об особенностях уголовной и административной ответственности за нарушения таможенного законодательства таможенного союза и государств - членов таможенного союза (Решение Межгоссовета ЕврАзЭС от 5 июля 2010 г. № 50) // СПС «КонсультантПлюс».

Соглашение о правовой помощи и взаимодействии таможенных органов государств - членов таможенного союза по уголовным делам и делам об административных правонарушениях (Решение Межгоссовета ЕврАзЭС от 5 июля 2010 г. № 50) // СПС «КонсультантПлюс».

Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 года № 63-ФЗ (с изм. и доп., включая от 29 декабря 2010 г.) // СЗ РФ. 1996. № 25. Ст. 2954.

Уголовно-процессуальный кодекс РФ от 18 декабря 2001 г. № 174-ФЗ (с изм. и доп., включая от 29 декабря 2010г.)// СЗ РФ. 2001. № 52 (ч.1). Ст.4921.

Федеральный закон РФ от 8 января 1998 г. № 3-ФЗ «О наркотических средствах и психотропных веществах» (с изм. и доп., включая от 28 декабря 2010 г.) // СЗ РФ. 1998. № 2. Ст. 219.

Закон РФ от 1 апреля 1993 г. № 4730-1 «О государственной границе» (с изм. и доп., включая от 28 декабря 2010 г.)// Ведомости СНД РФ и ВС РФ. 1993. № 17. Ст. 594.

Закон РФ от 15 апреля 1993 г. № 4804-1 «О вывозе и ввозе культурных ценностей» (с изм. и доп., включая от 17 июля 2009 г.) // Ведомости СНД и ВС РФ.1993. № 20. Ст. 718.

Федеральный закон РФ от 12 августа 1995 г. № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» (с изм. и доп., включая от 28 декабря 2010 г.) // СЗ РФ. 1995 . № 33. Ст. 3349.

Указ Президента РФ от 29 января 2001 г. № 96 «О Комиссии по экспортному контролю Российской Федерации» (с изм и доп., включая от 25 апреля 2005 г.) // СЗ РФ. 2001. № 6. Ст. 550.

Указ Президента РФ от 14 января 2003 г. № 36 «Об утверждении Списка оборудования и материалов двойного назначения и соответствующих технологий, применяемых в ядерных целях, в отношении которых осуществляется экспортный контроль» (с изм. и доп., включая от 14 октября 2008 г.) // СЗ РФ. 2003. № 3. Ст. 208.

Указ Президента РФ от 5 мая 2004 г. № 580 «Об утверждении Списка товаров и технологий двойного назначения, которые могут быть использованы при создании вооружений и военной техники и в отношении которых осуществляется экспортный контроль» (с изм. и доп., включая от 4 декабря 2008 г.) // СЗ РФ. 2004. № 19 (ч. 2). Ст. 1881.

Официальные акты высших судебных органов власти

Постановление Конституционного Суда РФ от 27 мая 2008 г. № 8-П «По делу о проверке конституционности положения части первой статьи 188 Уголовного Кодекса Российской Федерации в связи с жалобой гражданки М.А. Асламазян» // СЗ РФ. 2008. № 24. Ст. 2892.

Постановление Конституционного Суда РФ от 13 июля 2010 № 15-П «По делу о проверке конституционности положений части первой статьи 188 Уголовного кодекса Российской Федерации, части 4 статьи 4.5, части 1 статьи 16.2 и части 2 статьи 27.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в связи с жалобами граждан В.В. Баталова, Л.Н. Валуевой, З.Я. Ганиевой, О.А. Красной и И.В. Эпова» // СЗ РФ. 2010. № 29. Ст. 3983.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27 мая 2008 г. № 6 «О судебной практике по делам о контрабанде» (с изм. от 29 сентября 2010 г.) // БВС ВС. 2008. № 8.

Литература

Основная:

Бакаева О.Ю., Матвиенко Г.В. Таможенное право России: Учебник / Отв. ред. Н.И. Химичева. М., 2003.

Таможенное право: Учебник / Отв. ред. д.ю.н., профессор О.Ю. Бакаева М., 2008*.

Таможенное право: курс лекций / О.Ю. Бакаева, Г.В. Матвиенко. М., 2009*.

Таможенное право. Тренинг (CD-диск) / О.Ю. Бакаева, Г.В. Матвиенко. М., 2009*.

Таможенное право: Учебник / Отв. ред. А.Ф. Ноздрачев. М., 2007.

Халипов С.В. Таможенное право: Учебник. М., 2008.

Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации (постатейный) / А.В. Бриллиантов, Г.Д. Долженкова, Я.Е. Иванова и др.; под ред. А.В. Бриллиантова. М., 2010*.

Дополнительная:

Диканова Т.А., Осипов В.Е. Борьба с таможенными преступлениями и отмыванием «грязных» денег. М., 2000.

Дорофеев В. Основания уголовной ответственности за уклонение от уплаты таможенных платежей // Российская юстиция. 2004. № 2.

Елинский А.В. Уголовное право в решениях Конституционного Суда РФ/ предисл д-ра юрид. наук, профессора А.И. Чучаева. М., 2011.

Кошаева Т.О. Вопросы квалификации и применения уголовного закона об ответственности за контрабанду // Комментарий судебной практики. Вып. 15 / под ред. К.Б. Ярошенко. М., 2010.

Ларичев В.Д., Гильмутдинова Н.С. Таможенные преступления. М., 2001.

Павлов С.Н. Состав преступления в теории уголовного права: научное издание. Ростов-на-Дону, 2010.

Рогатых Л.Ф. Уголовно наказуемая контрабанда. СПб., 2005.

Семенова И.В., Матвиенко Г.В., Цинделиани И.А. Рассмотрение дел о нарушениях норм таможенного законодательства: судебная практика и комментарии / Под ред. В.И. Радченко. М. 2008.

Середа И.М., Кастрикина Т.Н. Контрабанда: уголовно-правовая характеристика, проблемы квалификации: монография. Иркутск, 2009.