6. Планы семинарских занятий

ТЕМА 1. Общетеоретические аспекты налогообложения юридических лиц

1. Классификация налогов

2. Виды налогов, уплачиваемых предприятиями на современном этапе

3. Необходимость введения Налогового кодекса

4. Основы Мирового Налогового кодекса

5. Налоги как фактор экономической и политической жизни общества

ТЕМА 2. Налог на добавленную стоимость

1. Роль и значение налога на добавленную стоимость в экономике страны

2. Специфика налогообложения экспортных операций

3. Зарубежный опыт исчисления НДС

4. Расчёт налога

5. Заполнение налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость

ТЕМА 3. Акциз

1. Роль и значение акцизов в экономике страны

2. Социальный аспект косвенного налогообложения

3. Тенденции акцизного обложения

4. Расчёт налога

ТЕМА 4. Налог на прибыль организаций

1. Роль и значение налога на прибыль в экономике страны

2. Влияние учётной политики на проведения расчёта налога на прибыль

3. Особенности применения кассового метода при исчислении налога на прибыль

4. Расчёт налога

5. Заполнение налоговой декларации по налогу на прибыль

ТЕМА 5. Налогообложение природопользования

1. Роль и значение налога на добычу полезных ископаемых

2. Расчёт налога

ТЕМА 6. Прочие налоги, уплачиваемые организацией

1. Социально-экономическая сущность имущественных налогов

2. Налоговые вычеты при исчислении налога на доходы физических лиц

3. Особенности при исчислении страховых взносов

4. Механизм расчёта налога на игорный бизнес

5. Расчёт налогов

ТЕМА 7. Особенности налогообложения отдельных сфер деятельности и организационно-правовых форм

1. Особенности налогообложения сферы туризма

2. Налогообложение некоммерческих организаций

3. Специфика налогообложения частных предпринимателей

4. Зарубежный опыт налогообложения юридических лиц

5. Расчёт налогов

ТЕМА 8. Специальные налоговые режимы

1. Условия применения специальных налоговых режимов

2. Особенности применения соглашения о разделе продукции

3. Расчёты налогов

ТЕМА 9. Оптимизация налогообложения юридических лиц

1. Расчёт налоговой нагрузки

2. Выявление и рассмотрение спорных вопросов налогообложения

3. Обзор арбитражной практики

4. Информационные технологии в налогообложении

5. Возможности оптимизации налогообложения юридических лиц

6. Оффшорные механизмы в налогообложении

7. Примерная тематика курсовых проектов (работ)

1. Налоговая система России, её особенности и перспективы развития

2. Роль налогов субъектов РФ в налоговой системе России

3. Федеральные налоги России, общая характеристика и роль в формировании бюджетов различных уровней

4. Проблемы совершенствования местных налогов, усиление их во взаимосвязи с решением социально-экономических проблем территории

5. Назначение акциза на отдельные виды подакцизных товаров и его место в налоговой системы РФ

6. Действующий механизм исчисления и взимания акциза, его совершенствование

7. Особенности налогообложения акцизом подакцизных товаров, перемещаемых через таможенные границы РФ

8. Особенности механизма взимания акциза по табачной продукции

9. Фискальное и регулирующее значение НДС

10. Эволюция механизма исчисления налога на добавленную стоимость в РФ

11. Налог на добавленную стоимость: действующий механизм и его совершенствование

12. Особенности исчисления и взимание НДС по отдельным категориям налогоплательщиков

13. Налог на прибыль организаций и его эволюция

14. Действующий механизм исчисления налога на прибыль и его совершенствования

15. Роль налога на прибыль в регулировании предпринимательской деятельности в Российской Федерации

16. Особенности налогообложения прибыли (доходов) иностранной организации

17. Налог на прибыль как инструмент налогового воздействия на инвестиционную деятельность

18. Расходы, учитываемые при налогообложении прибыли: современная практика и пути совершенствования

19. Вопросы оптимизации и обоснованности расходов, учитываемых при налогообложении прибыли

20. Налоговые платежи за пользование природными ресурсами, проблемы их уплаты

21. Социальные взносы: эволюция механизма исчисления, современная практика

22. Государственная пошлина: назначение, механизм исчисления и уплаты, пути совершенствования

23. Особенности налогообложения коммерческих банков

24. Специфика налогообложения страховых организаций

25. Налоговое регулирование рынка ценных бумаг

26. Особенности налогообложения операций профессиональных участников фондового рынка по ценным бумагам

27. Косвенные налоги в системе регулирования внешнеэкономической деятельности

28. Влияние налогообложения на инвестиционные решения организаций-налогоплательщиков

29. налогообложение участников внешнеэкономической деятельности

30. Специфика налогообложения финансово-промышленных групп

31. Налоговое регулирование предпринимательской деятельности

32. Налоговое регулирование деятельности субъектов малого предпринимательства

33. Региональные налоги, их состав, их экономическое и финансовое значение (на примере конкретных налогов), перспективы их развития

34. Земельный налог в Российской Федерации, оценка эффективности его применения

35. Налог на имущество организации, значение, механизм взимания, перспективы развития

36. Налог на недвижимости, механизм исчисления, проблемы его введения

37. Единый сельскохозяйственный налог: общая характеристика, механизм его исчисления и уплаты

38. Единый налог на вменённый доход для отдельных видов деятельности: механизм исчисления, пути его совершенствования

39. Упрощённая система налогообложения: механизм исчисления, пути его совершенствования

40. Стратегические ориентиры налоговой политики

41. Национальная налоговая политика в русле мирового развития

42. Мировой опыт налогового стимулирования малого бизнеса

43. Налоговая нагрузка на предприятие как фактор влияния на масштабы уклонения от налогообложения

44. Налоговые реформы как результат изменения налоговой политики

45. Методология и инструментарий моделирования влияния налогово-бюджетной политики на экономику региона

46. Установления в России прогрессивной шкалы НДФЛ: перспективы и возможные параметры

47. Основы налогового администрирования

48. Практика функционирования системы экологического налогообложения: мировой опыт

49. Налоговое регулирование в условиях глобального экономического кризиса

50. Модернизация налоговых органов и применение информационных технологий