2. Порядок створення, реєстрації та ліцензування діяльності. Кб

Банки в Україні створюються на акціонерних та па­йових засадах з дозволу НБУ. Учасниками банку можуть бути юридичні і фізичні особи, резиденти та нерезиденти, а також держава в особі Кабінету Міністрів України або уповноважених ним органів. Не можуть бути учасниками банку юридичні особи, в яких банк має істотну участь, об'єднання громадян, релігійні та благодійні організації. У створенні банку не можуть брати участь військово­службовці та посадові особи органів суду, прокуратури, держбезпе­ки, внутрішніх справ, держарбітражу, держнотаріату, а також поса­дові особи органів державної влади та управління.

Статутний капітал банку формується виключно за рахунок власних коштів засновників у грошовій формі. Забороняється використання бюджетних коштів, якщо вони мають інше цільове призначення. та коштів, отриманих у кредит. Статутний капітал банку не повинен формуватися з непідтверджених джерел.

Розмір статутного капіталу визначається засновниками банку, але не може бути меншим за нормативні вимоги НБУ. Мінімальний розмір статутного капіталу на момент реєстрації банку не може бути меншим за 120 млн. грн. Ця норма поширюється і на банки за участю іноземного капіталу. Для окремих банків, залежно від їх спеціалізації, НБУ може встановити диференційований мінімальний статутний капітал на момент їх реєстрації, але не нижче зазначеного розміру.

Істотна участь однієї юридичної чи фізичної особи щодо прямого чи опосередкованого володіння чи контролю статутного капіталу банку, або права голосу придбаних акцій (паїв) в органах управління банку законодавчо визначена розміром 10, 25, 50 та 75 %. Це можливо лише за умови отримання письмового дозволу НБУ.

За підсумками року на основі фінансової звітності банки зобов'язані коригувати розмір статутного капіталу на індекс девальвації чи ревальвації гривні за рахунок та в межах валових доходів або валових витрат відповідно до методики, встановленої НБУ.

Капітал, на величину якого отримано письмові зобов'язання акціонерів (пайовиків) банку на внесення коштів за підпискою на акції (паї) називається підписним капіталом.

Для формування статутного капіталу до реєстрації банку в регіональному управлінні НБУ за місцем створення банку за­сновникам відкривається тимчасовий накопичувальний рахунок, на який ко­жен із них вносить визначену установчими документами ча­стку. Підставою для відкриття такого рахунку є заява на відкриття та установчий договір.

До моменту реєстрації банку його підписний статутний капітал пови­нен бути сплачений в розмірі, не меншому 50%. Після реєстрації зібрані кошти перерахо­вуються з тимчасового рахунку на кореспондентський рахунок КБ.

У разі відмови в реєстрації банку кошти з тимчасового рахунку повертаються засновникам банку у тижневий строк за їх заявою.

Остаточне рішення про можливість створення банку з національним капіталом приймає Правління НБУ. Реєстра­ція банку здійснюється шляхом внесення відповідного запису до Державної книги реєстрації банків, валютних бірж та інших фінансово-кредитних установ у тримісячний строк з дня отримання документів НБУ. Без реєстрації в НБУ суб'єкти підприємницької діяльності не мають права використовувати у своїх назвах термін «банк» та похідні від нього словосполучення.

Банки можуть створювати свої філії та представниц­тва як на території України, так і за її межами, які є їх відособленими підрозділами, розташованими поза межами банку, і функціонують на підставі положень про філію чи представництво. На відміну від представництв, які фінансуються банком і діють від його імені без права виконувати банківські опе­рації, філії виконують усі або деякі його функції. Представництвам відкриваються поточні рахунки в регіональних управліннях НБУ за місцем їх створення, а філії проводять усі операції за субкореспондентськими рахунками.

Після реєстрації новостворений банк має в обов’язковому порядку отримати в НБУ відповідну ліцензію на здійснення відповідного переліку банківських операцій. Лі­цензування регламентується положенням НБУ «Про порядок видачі банкам ліцензії на здійснення банківських операцій».