- •Классификация банковских операций и услуг
- •Специфические банковские операции;
- •Достоинства и недостатки срочных вкладов
- •II. Неспецифические банковские операции
- •Пассивные операции банков
- •Активные операции банков
- •Резервы под возможные потери по ссудам (рвпс)
- •Источники формирования доходов и прибыли банка
- •Классификация доходов и расходов по группам деятельности
- •Кассовые операции
- •Организация налично-денежного оборота.
- •Порядок ведения кассовых операций в банке
- •Структура кассового узла
- •Порядок выпуска банками собственных ценных бумаг
- •Облигации
- •Вексель
- •Банковские риски
- •Страхование банковских операций
- •Кредитная политика
- •Современные способы кредитования
- •Кредитование юридических и физических лиц
- •Экономическая работа Банка с клиентурой
- •Краткосрочные кредиты и их виды.
- •Овердрафт
- •Потребительский кредит
- •Ипотечный кредит
- •Межбанковский кредит
- •Тема 2.3.Современные виды и способы кредитования.
- •1.Способы кредитования.
- •3.Образовательный кредит.
- •4.Связанное кредитование.
- •Формы обеспечения возвратности кредита
- •Лизинговые операции
- •Факторинговые операции и виды факторинга
- •Депозитарные операции
- •Брокерские операции
- •Трастовые операции
- •Консультационные услуги Банков
- •Хранение ценностей
- •Передача векселя.
- •Сроки платежа по векселям
- •Порядок исчисления дохода по дисконтным векселям
- •Раздел 6. Валютные операции
- •Основные понятия и особенности современных валютных рынков.
- •1. Усилилась интернационализация валютных рынков на базе интернационализации хозяйственных связей, широкого использования электронных средств связи и осуществления операций и расчетов по ним.
- •С функциональной точки зрения валютные рынки обеспечивают:
- •Диверсификацию валютных резервов банков, предприятий, государства;
- •Виды валютных рынков.
- •2.Виды валютных операций
- •3.Лицензирование валютных операций.
- •4.Валютное регулирование.
- •Валютная позиция
- •Валютная политика
- •Установление корреспондентских отношений с иностранными банками
Трастовые операции
В настоящее время коммерческие и сберегательные банки принимают на себя функции доверительного лица и выполняют разнообразные операции для своих клиентов.
Под трастовыми операциями банков понимаются доверительные отношения между сторонами, при которых один из них берет на себя обязательство по управлению и распоряжению собственностью доверителя переданной в управление банку (или трастовой компании).
Под трастом понимается определенное имущество или ценности, переданные в банк или трастовую компанию под контроль и управление на основании трастового договора и на определенных условиях. Доверитель - юридическое или физическое лицо, доверяющее банку или трастовой компании ведение определенных операций с его имуществом. Доверенным лицом является либо банк, либо траст – отдел банка, либо трастовая компания. Все трастовые услуги в основном банковские (учет операций по трасту, хранение в сейфах ценностей, финансовый анализ выполнения банком трастовых услуг). Трастовые услуги оформляются договором, где оговаривается, что одна из сторон действует на основе другой стороны в вопросах по трастовому управлению на основании распоряжения – доверенности собственника в интересах как в пользу доверителя, так и в пользу бенефициара (3 лицо, в пользу которого идет доход от использования и управления переданного имущества).
Суть трастовых операций в том, что владелец крупного состояния или ценностей выделяет конкретную сумму денег или пакет ценных бумаг для своего наследника (сына, дочери, внука и т.д.) на условиях, что он должен получать ежегодно определенную часть дохода с этого имущества или указанного капитала и при достижении совершеннолетия по условиям договора может получить весь капитал.
Владелец капитала (доверитель) заключает с банком (доверенное лицо) договор о соглашении, по которому банк берет на себя владение всей суммой капитала и вкладывает его в активы, приносящие доход. Обязуясь при этом выплачивать часть дохода на содержание наследника, а по достижении определенного возраста выплатить всю сумму определенного капитала. Одним словом, владелец капитала является дарителем или создателем траста, а вторая сторона, которая управляет этим капиталом на доверительной основе именуется в дальнейшем доверительным лицом, получает за управление имуществом комиссионное вознаграждение, а наследник (бенефициар) здесь является выгодоприобретателем.
Объектом трастовых услуг или доверительных операций являются денежные средства в валюте РФ, иностранная валюта, ценности, драгоценные металлы, камни, ценные бумаги в валюте РФ и в иностранной валюте, производные ценные бумаги – фьючерсы, опционы и др.
Траст – отдел определяется следующими правилами:
Должен заботиться о доверенном ему имуществе.
Обращаться с имуществом с осторожностью и творческой изобретательностью.
Не должен преследовать личных финансовых интересов и целей при инвестировании доверенных ценностей.
Наиболее распространенными видами трастовых услуг являются следующие:
Хранение ценных бумаг и ценностей.
Ведение ежемесячного бухгалтерского учета.
Получение платежей от имени клиента по доверенности, включая проценты, дивиденды, арендные платежи и т.д.
Покупка и продажа ценных бумаг и расчеты между покупателями и продавцами.
Принятие целевых вкладов граждан и организаций на покупку недвижимости, земли, перевод денежных средств родственникам, наследникам.
Выполнение опекунских обязательств.
Выдача гарантий и поручительств.
Существуют основные виды трастов:
Завещательный траст. Оформляется на основе письменного завещания по распоряжению его имуществом после смерти.
Безотзывной траст. Оформляется по договору, по которому доверитель не может расторгнуть его и изъять доверенное имущество, кроме как с согласия бенефициара.
Отзывной траст. Оформляется по договору, по которому доверитель может расторгнуть его и изъять доверенное имущество в любое время.
Краткосрочный траст. Оформляется договором на временную передачу около 5 лет активов, приносящих доход и с использованием доходов на определенные цели (например, обучение детей – доверителя.