5 Вексель: характеристика, классификация.

Вексель – это письменное долговое обязательство (вид ценной бумаги) строго установленной формы, удостоверяющее безусловное обязательство одной стороны уплатить в установленный срок определенную денежную сумму другой стороне и право последней требовать этой уплаты. Особенности векселя: 1)бесспорный характер обязательств по векселю, 2)безусловность, 3)вексель всегда денежное обязательство, 4)всегда письменный документ, 5)документ имеющий строго установленные реквизиты, 5)стороны обязанный по векселю несут солидарную ответственность, 6)абстрактный характер обязательства выраженного векселем.

В зависимости от операций: 1)товарный (коммерческий)- используется в реальных сделках с поставкой продукции 2)финансовый- имеет в своей основе ссуду, выдаваемую предприятием за счет имеющихся свободных средств другому предприятию.

В зависимости от вида плательщика по векселю: 1)Переводной (тратта)- выписывается кредитором и является предложением к должнику об уплате определенной суммы. 2)простой (соло)- выписывается с подписью должника, и содержит его безусловное обязательство уплатить кредитору определенную сумму в обусловленный срок в определенном месте. Аваль- вексельное поручение оформляется гарантийной надписью авалиста на векселе. Акцепт- согласие плательщика оплатить вексель. Аллонж- дополнительный лист бумаги, прикрепленный к векселю, на котором совершаются передаточные надписи. Индоссамент- передаточная надпись. Ремитент- первый векселедержатель. Облиго- задолженность по вексельным обязательствам. Трассант- векселедержатель переводного векселя. Трассат- плательщик по переводному векселю.

Вексель является универсальным финансовым инструментом, который выполняет несколько экономических функций. 1) вексель является орудием кредита, посредством его можно оформить различные кредитные обязательства: оплатить купленный товар или оказанные услуги на условиях коммерческого кредита, возвратить полученную ссуду, предоставить кредит. 2)Присущая векселю формальная и материальная строгость, легкая передаваемость и скорость процедуры взыскания вексельных долгов делают вексель привлекательным для предприятий-кредиторов. 3) векселедержатель имеет возможность получить деньги по векселю ранее указанного в нем срока либо посредством учета векселя в банке, либо путем получения банковского кредита под залог векселя. 4)возможность его использования в качестве обеспечения сделок и кредитов. 5) он служит инструментом денежных расчетов, кредитной формой денег. 6)вексель выполняет платежную функцию, если передается в платеж либо по безоборотной передаточной надписи, либо простым вручением (бланковым индоссаментом).

Обязательные реквизиты простого векселя: - вексельная метка; - ничем не обусловленное обязательство уплатить сумму; - срок платежа; - место платежа; - наименование и адрес получателя; - место и дата составления; подпись векселедателя

Обязательные реквизиты переводного векселя: - вексельная метка; - срок платежа; - место платежа; - наименование и адрес получателя ; - место и дата составления; - подпись векселедателя; - наименование и место нахождения плательщика; - безусловное требование уплатить по векселю.

6 Банковские ценные бумаги: депозитные и сберегательные сертификаты, сберегательная книжка на предъявителя. Банковский сертификат- письменное свидетельство банка о депонировании денежных средств и о праве вкладчика на получение по истечении установленного срока суммы депозита по нему.

В зависимости от порядка владения: именные (передаются путем оформления цессии) и на предъявителя (передаются путем вручения). По типу вкладчика: 1)депозитарные, если вкладчик юридическое лицо 2)сберегательные, если вкладчик физическое лицо. Срок обращения депозитарных сертификатов с дачи выдачи до даты востребования депозита 1год. Срок обращения сберегательных- не может превышать 3лет.

Общие черты депозитарных и сберегательных сертификатов: 1)это ценные бумаги. 2)регулируются банковским законодательством. 3) выпускаемые исключительно банками: осуществляющие банковскую деятельность не менее 1года, опубликовавшие годовую отчетность, имеющие резервный каптал не менее 15% от оплаченного уставного, имеющие спец.фонды, резервы на возможные потери по ссудам. 4) всегда письменные документы. 5) всегда обращающиеся ценные бумаги. 6) не могут служить расчетными и платежным средством за товары и услуги. 7) выдаются и обращаются только среди резидентов, а также нерезидентов, относящихся к государствам, где рубль используется в качестве официальной денежной единицы. 8)форма существования документарная (бумажная).

Основные особенности сертификатов: - долговая ц.б.; - действует разрешительный порядок эмиссии; - эмитируется только ком.банками; - приобретается как юр.так и физ.лицами; - по депозитному серт. – расчеты только в безналичной форме; - права передаются в порядке цессии; - явл. Срочной.

Банковская сберегательная книжка на предъявителя — ценная бумага, удостоверяющая заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу.

Порядок открытия и ведения банковской сберегательной книжки на предъявителя аналогичен порядку, установленному для именной сберегательной книжки. Вместо имени вкладчика в ней проставляется запись «на предъявителя». Банковская сберегательная книжка на предъявителя может передаваться из рук в руки, и владельцем вклада будет признаваться тот, кто предъявил ее в банк для оплаты. Это свойство оборотоспособности банковской сберегательной книжке на предъявителя придает характер документарной ценной бумаги.

Сберегательные книжки на предъявителя являются строго формальными документами и должны содержать ряд обязательных реквизитов:

1) наименование и местонахождение банка 2) номер счёта по вкладу;

3) все суммы денежных средств, зачисленных на счёт; 4) все суммы денежных средств, списанных со счёта; 5) остаток денежных средств на счёте на момент предъявления сберегательной книжки в банк.

В сберкнижке должен быть отражен ещё ряд обязательных сведений:

1. наименование «сберегательная книжка на предъявителя». 2. безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесённую во вклад. 3.дата внесения вклада в банк. 4. вид вклада и его основные параметры (дата востребования сумм по сберкнижке, размер выигрыша, ставка процента и пр.). 5. подпись лица, уполномоченного кредитной организацией на подписание такого рода документов, скреплённая печатью кредитной организации. В отсутствии такого реквизита вообще нельзя говорить о заключении договора банковского вклада.