Тема 9. Преступления в сфере экономической деятельности

8 Часов Занятие 1

1. Понятие и система преступлений в сфере экономической деятельности. Крупный и особо крупный размеры и крупный ущерб в составах этих преступлений.

2. Преступления в сфере предпринимательства.

а) Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности.

б) Регистрация незаконных сделок с землей.

в) Незаконное предпринимательство.

г) Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции.

д) Незаконная банковская деятельность.

е) Лжепредпринимательство.

Решить задачи: 655, 656, 660, 668, 675, 679, 680, 683.

Занятие 2

1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем.

2. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления.

3. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем.

4. Недопущение, ограничение, или устранение конкуренции.

5. Принуждение к совершению сделки или к отказу ее совершения.

6. Незаконное использование товарного знака.

7. Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну.

8. Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов.

Решить задачи: 662, 663, 664, 665, 666, 672, 685.

Занятие 3

1. Преступления, связанные с банкротством.

а) Неправомерные действия при банкротстве.

б) Преднамеренное банкротство.

в) Фиктивное банкротство.

2. Преступления в денежно-кредитной сфере.

а) Незаконное получение кредита.

б) Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.

в) Нарушение правил изготовления и использования пробирных клейм.

г) Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг.

д) Злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.

е) Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг.

ж) Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов.

Решить задачи:658, 659, 656.

Занятие 4

1. Преступления в сфере финансовой деятельности государства.

а) Контрабанда.

б) Незаконный экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники.

в) Невозвращение на территорию РФ предметов художественного, исторического и археологического достояния народов РФ и зарубежных стран.

г) Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга.

д) Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней.

е) Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте.

ж) Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица.

2. Налоговые преступления: понятие и виды.

а) Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица.

б) Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации.

в) Неисполнение обязанностей налогового агента.

г) Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов.

Решить задачи: 639, 642, 643, 651, 653, 657, 661, 667, 669.

Литература

Основная

Международная конвенция по борьбе с подделкой денежных знаков от 20 апреля 1929 г. // Собрание законов и распоряжений Правительства СССР, 1932, №6. – Ст. 62.

Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 8 ноября 1990г. // Российская газета,2001, 31 мая.

Конституция РФ. – М., 1993.– Ст. 8, 74, 75, 34.

Уголовный кодекс РФ. М.,2008. – Ст.169-200. Ознакомиться со ст.204, 290, 291, 304, 309.

Гражданский кодекс РФ. М.,2008. – Ст.2, 23, 25, 30, 49, 50,51,65,139,140,142,143, 164, 819, 820, 153, 179, 857.

Налоговый кодекс РФ. Часть первая и вторая. – М., 2008. – Российская газета, 1998, 6 августа; 2000, 10 августа.)

Таможенный кодекс РФ. – М.2008. – Ст. ст. 3, 18,50, 56, 84, 85, 94, 110-121, 124, 182, 188, 219, 284 // Ведомости РФ, 1993, №1; 1997, №144.

Постановление Конституционного Суда РФ от 12 октября 1998г. №24-П «По делу о проверке конституционности п.3 ст.11 Закона РФ от 27 декабря 1991г. «Об основах налоговой системы в РФ» // СЗ РФ №42. Ст.5211.

Федеральный закон от 10 декабря 2003г. №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // Российская газета, 2004, 17 августа.

Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в закон РСФСР «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» // Российская газета, 1994, 30 мая.

Федеральный закон от 8 августа 2001г. №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц» // СЗ РФ, 2001, №33 (ч. 1). – Ст. 3431.

Федеральный закон от 21 марта 2002г. «О приведении законодательных актов в соответствие с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» // Российская газета, 2002, 26 марта.

Федеральный закон от 8 августа 2001г. №128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» // СЗ РФ, 2001, №33(ч. 1). – Ст. 3430.

Федеральный закон от 24 июля 2002г. №101-ФЗ «Об обороте земель сельскохозяйственного назначения» // Российская газета, 2002, 27 июля.

Федеральный закон от 2 января 2000г. №28-ФЗ «О государственном земельном кадастре» // Российская газета, 2000, 10 января.

Федеральный закон от 21 июля 1997г. №122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» // СЗ РФ, 1997, №30. – Ст. 3594.

Закон РФ от 11 октября 1991г. «О плате за землю» // Бюллетень ВС РФ, 1991, №44. – Ст.1424; 1992, №10. – Ст. 469; №34. – Ст.1976.

Федеральный закон от 6 декабря 1991г. №1993-1 «Об акцизах» // СЗ РФ, 1996, №11. – Ст. 1016; №1. – Ст.1.

Федеральный закон от 27 декабря 2002г. «О техническом регулировании». // Российская газета, 2002, 31 декабря.

Федеральный закон от 10 июля 2002г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Российская газета, 2002, 11 июля.

Закон РФ от 2 декабря 1990г. «О банках и банковской деятельности» (с последующими изменениями и дополнениями) // Бюллетень ВС РСФСР, 1990, №27. – Ст.357.

Федеральный закон от 7 августа 2001г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» // СЗ РФ, 2001, №33 (ч.1). – Ст.3418.

Федеральный закон от 22 апреля 1996г. «О рынке ценных бумаг» // СЗ РФ, 1996, №17. – Ст.1918.

Федеральный закон от 26 марта 1998г. №41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» // СЗ РФ, 1998, №13. – Ст.1463.

Федеральный закон от 29 июля 2004г. №98-ФЗ «О коммерческой тайне». // Российская газета, 2004, 14 июля.

Постановление Пленума ВС РФ от 18 ноября 2004. «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) доходов, добытых преступным путем» // Российская газета, 2004, 7 декабря.

Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 3.02-78г. «О судебной практике по делам о контрабанде» // Сборник постановлений Пленумов Верховного Суда Российской Федерации по уголовным делам. – М., 2003. – С. 169-172.

Постановление Пленума ВС РФ от 28.04.1994г. «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег и ценных бумаг».// Бюллетень ВС РФ, 1994, №7.- С.2-3.

Постановление Пленума ВС РФ от 28 декабря 2006г. «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления» // Российская газета, 2006, 31 декабря.

Обзор «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег и ценных бумаг». – Бюллетень ВС РФ.- 1994.- №8.- С.12-15.

Комментарий к Уголовному Кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. – С370-419.

Уголовное право России.Части Общая и Особенная. / Под ред. А.И.Рарога. – М., 2004. – Особенная часть. Гл. 28,§§1-4.

Кругликов Л.Л., Соловьев О.Г. Преступления в сфере экономической деятельности и налогообложения. Вопросы конструирования составов и дифференциации ответственности. – Ярославль, 2003.

Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности: понятие, система, проблемы квалификации и наказания. – Саратов, 1997.

Талан М.В. Преступления в сфере экономической деятельности: вопросы теории и законодательного регулирования. – Казань, 2001.

Волженкин Б.В. Экономические преступления. СПб., 1999.

Дополнительная

Сидоров Б.В. Отмывание доходов от преступной деятельности: понятие, международно-правовая и уголовно-правовая регламентация и вопросы совершенствования российского уголовного законодательства // Ученые записки Казанского государственного университета. Т.149. – Казань, 2007.

Щербаков В.Ф. Правовая охрана экономической деятельности: законодательная регламентация, проблемы противодействия преступлениям. – Н. Новгород, 2003.