3.2 Нормативна база організації фінансового моніторингу

На виконання вимог згаданих вище законів України Національним банком України розроблено та погоджено з Державним комітетом фінансового моніторингу Положення про здійснення банками фінансового моніторингу, затверджене постановою Правління Національного банку України від 14.05.2003 №189. При розробці вказаного нормативно-правового акта були враховані рекомендації Базельського комітету з питань банківського нагляду, Групи розробки фінансових засобів боротьби з відмиванням грошей (FATF), пропозиції іноземних експертів, Асоціації українських банків і банків України.

Цим Положенням встановлюються загальні вимоги Національного банку України щодо:

• виявлення та реєстрації банками фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу; ідентифікації клієнтів;

• надання банками спеціально уповноваженому органу виконавчої влади з мигань фінансового моніторингу інформації відповідно до вимог законів України з питань запобігання легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

Також питання щодо внутрішнього фінансового моніторингу регламентує Наказ Державного департаменту фінансового моніторингу від 24 квітня 2004 року за № 40 «Про затвердження вимог до організації фінансового моніторингу суб'єктами первинного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії запровадженню в легальний обіг доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму».

10 грудня 2003 року Кабінет Міністрів України затвердив Постанову «Про Єдину державну інформаційну систему у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму». Метою цієї програми є створення та визначення засад функціонування Єдиної інформаційної системи для забезпечення інформаційної взаємодії державних органів, які в межах своєї компетенції здійснюють заходи у сфері боротьби з легалізацією злочинних доходів і фінансуванням тероризму, комплексного аналізу інформації про незаконно одержані доходи або ті, що використовуються для фінансування тероризму, виявлення способів їх легалізації, інформаційної підтримки розробки та здійснення заходів протидії злочинних заходів і фінансуванню тероризму.

Передбачається поетапне виконання програми шляхом розробки ескізних проектів Єдиної інформаційної системи, проведення науково-дослідних робіт, реалізації робочого проекту Єдиної інформаційної системи, проведення дослідної експлуатації з наступним введенням системи в промислову експлуатацію.

Правління Національного банку України 04.06.2003 року затвердило Постанову за №233 «Про затвердження складу реквізитів та структури файлів інформаційного обміну між спеціально уповноваженим органом виконавчої влади з питань фінансового моніторингу та банками (філіями)», що розкриває порядок обміну інформації між банками (філіями) та спеціальним уповноваженим органом з питань фінансового моніторингу через засоби електронної пошти Національного банку України.

З набуттям чинності Закону України "Про внесення змін до деяких законів України щодо удосконалення правового регулювання міжнародного співробітництва у сфері запобігання фінансування тероризму" зняті проблемні питання, що висувалися з боку ФАТФ, а саме – надані повноваження державним органам, що здійснюють нагляд за діяльністю фінансових установ, здійснювати обмін інформацією з іноземними наглядовими відомствами в цілях нагляду та запобігання відмиванню брудних грошей. Крім того, Законом встановлені правові засади зупинення операцій осіб, включених Радою безпеки ООН до переліків таких, що пов’язані з фінансуванням тероризму. Національний банк був активним учасником розробки цього документу.

На виконання вимог згаданого Закону внесені відповідні зміни до "Положення про здійснення банками фінансового моніторингу", затвердженого постановою Правління Національного банку України від 14.05.2003 №189, які регулюють порядок дій банку по виявленню та зупиненню фінансових операцій, якщо їх учасником або вигодоодержувачем є особа, яку включено до переліку осіб, пов’язаних із здійсненням терористичної діяльності (постанова Правління Національного банку від 23.03.2006 № 104).

За невиконання вимог законодавства щодо здійснення фінансового моніторингу на банківські установи Національним банком України накладаються штрафи та застосовуються заходи впливу. Питання щодо накладання штрафів регламентує постанова Правління Національного банку України від 17 березня 2004 року «Про накладання Національним банком України штрафів за порушення банками вимог Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом". Заходи впливу висвітлені в Постанові Правління Національного банку України за №.'369 від 28.08.2001 року «Про затвердження Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства».

Щорічно Кабінет Міністрів України і Національний банк України затверджує Програму протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, що є забезпеченням реалізації Сорока рекомендацій Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF), вжиттям заходів для подальшого удосконалення системи протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму. Саме тут вказується порядок дій, які повинні здійснити відповідні органи виконавчої влади протягом року для подальшого розвитку системи фінансового моніторингу в Україні.

Отже, як висновок, слід відмітити, що в Україні, не зважаючи на короткий термін дії Закону України "Про запобігання і протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом", склалась досить чітка система фінансового моніторингу як на рівні банківських установ другого рівня, так і на рівні держави в особі Національного банку України та Уповноваженого органу.