- •1.Исходные данные Вариант: 052 (а-0, б-5 ,с-2) Хозяйственные операции за январь, февраль, март 2012 года
- •2. Рабочий План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности судоремонтного предприятия «Камак»
- •3. Учетные регистры за I квартал 2011 г.
- •Журнал регистрации хозяйственных операций судоремонтного предприятия «Камак» за январь 2011 года
- •3.3.Оборотно-сальдовая ведомость за январь 2012 год
- •3.6. Оборотно-сальдовая ведомость за февраль 2012 года
- •3.8. Главная книга учета хозяйственной деятельности предприятия «Камак»
- •3.9. Оборотно-сальдовая ведомость за март 2012 года
3.9. Оборотно-сальдовая ведомость за март 2012 года
Таблица 8
Оборотно-сальдовая ведомость за март 2012 года, тыс. руб.
Счет № |
Сальдо (остатки) на начало месяца |
Обороты за месяц |
Сальдо (остатки) на конец месяца |
|||
Дт |
Кт |
Дт |
Кт |
Дт |
Кт |
|
Основные средства (01) |
17390 |
|
|
|
17390 |
|
Амортизация основных средств (02) |
|
145 |
|
145 |
|
290 |
Материалы (10) |
|
|
4449 |
3560 |
889 |
|
НДС по приобретенным ценностям (19) |
990 |
|
1220 |
1310 |
900 |
|
Основное производство (20) |
15000 |
|
52165 |
57165 |
10000 |
|
Общехозяйственные расходы (26) |
|
|
44755 |
44755 |
|
|
Касса (50) |
2052 |
|
39572 |
39770 |
1854 |
|
Расчетные счета (51) |
162425 |
|
|
54391 |
107494 |
|
Расчеты с поставщиками и подрядчиками (60) |
|
|
5250 |
5250 |
|
|
Расчеты с покупателями и заказчиками (62) |
|
|
105200 |
|
105200 |
|
Расчеты по налогам и сборам (68) |
|
21976 |
6310 |
37473 |
|
53139 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) |
|
3484 |
14019 |
14019 |
|
3484 |
Расчеты с персоналом по оплате труда (70) |
|
35520 |
40520 |
40520 |
|
35520 |
Расчеты с подотчетными лицами (71) |
|
|
4250 |
4250 |
|
|
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76) |
|
|
125 |
125 |
|
|
Уставный капитал (80) |
|
90052 |
|
|
|
90052 |
Продажи (90) |
|
|
105200 |
105200 |
|
|
Прочие доходы и расходы (91) |
|
|
1570 |
1570 |
|
|
Расходы будущих периодов (97) |
5500 |
|
|
500 |
5000 |
|
Прибыли и убытки (99) |
|
52180 |
17926 |
31988 |
|
66242 |
Итого: |
203357 |
203357 |
442531 |
442531 |
248727 |
248727 |