Основні види ризиків
Основні принципи кредитування та завдання статистики, пов’язані з ними
Принцип строковості |
1. Контролювання строків повернення позичок; 2. Визначення розмірів простроченої заборгованості клієнта, порівняння її з обсягом коштів на його рахунках; 3. Аналіз оборотності позичок. |
Принцип забезпеченості |
1. Оцінка кредитоспроможності клієнтів |
Принцип платності |
1. Аналіз процентних ставок; 2. Аналіз формування прибутку банку за рахунок процентних ставок і обсягів позичок; 3. Аналіз ролі кредитної діяльності у формуванні прибутку та прибутковості банку. |
Рівень оборотності позики вимірюється показниками: кількістю оборотів, які здійснила позика за певний період та середньою тривалістю користування позикою.
Кількість
оборотів позики або швидкість обороту
(
)
визначається так:
.
Швидкість обороту характеризує середню кількість оборотів, які здійснила короткострокова позика за певний період.
Тривалість
користування короткостроковою позикою
або час обороту
визначається
за формулою:
,
Де
- кількість днів у періоді.
Час обороту характеризує середню кількість днів користування позикою та є зворотною величиною щодо швидкості обороту позики: чим менша тривалість користування позикою, тим менший розмір позик, які необхідні банку для кредитування одного й того ж обсягу діяльності.
Якщо відома тривалість користування позикою, то кількість оборотів позики можна визначити на основі взаємозв’язку цих показників за формулою:
.
Статистика доходів і витрат банку.
Доход банку – загальна сума грошових коштів, отриманих від здійснення активних операцій.
Доходи – збільшення економічних вигід протягом звітного періоду у формі припливу або зростання активів або зменшення зобов’язань, що спричиняють збільшення капіталу та не є внесками акціонерів.
Дохідність комерційного банку – це сумарний позитивний результат його господарсько-фінансової та комерційної діяльності.
Доходи банку
Банківські
Небанківські
операційні
Непередбачені
За рахунок доходів банку покриваються всі його операційні витрати, формується прибуток, обсяг якого визначає рівень дивідендів, зростання капіталу, розвиток активних і пасивних операцій.
Доходність банку залежить насамперед від оптимальної структури його балансу (активів і пасивів) та від цілеспрямованої роботи банківського персоналу.
Важливими умовами забезпечення доходності банку є оптимізація структури доходів і витрат, визначення мінімально допустимої маржі, виявлення тенденцій у доходності кредитних операцій, планування оптимальної доходної маржі для прогнозування орієнтованого рівня процентів за активними і пасивними операціями. Доходність банківської діяльності залежить також від підтримки ліквідності, управління банківським ризиком і його мінімізації.
Витрати банку – уся сукупність витрат банку, пов’язаних з його функціонуванням як інституціональної одиниці в ринковій економіці. У широкому розумінні вони охоплюють всі витрати банку незалежно від їх характеру та виду.
Статистичне забезпечення управління доходами банку – сукупність статистичних методів, моделей, алгоритмів обробки інформації, що використовуються для створення системи управління витратами з метою вирішення перелічених вище завдань.
У процесі управління витратами банку основна увага приділяється управлінню процентними витратами.
Обсяг процентних витрат формується під впливом обсягу залучених коштів а рівня процентної ставки. Статистичне забезпечення управління витратами передбачає аналіз стану та динаміки кожного з цих факторів.