
- •Министерство образования и науки Российской Федерации
- •Раздел I. Определение плана производства и обоснование производственной мощности (на примере производства насосов)
- •Раздел II. Технико-экономическое обоснование варианта размещения предприятия
- •2.1. Расчет затрат по доставке сырья и транспортировке готовой продуции
- •2.2. Расчет численности и заработной платы работающих
- •2.3. Расчет потребности в инвестициях для строительства (реконструкции) предприятия
- •2.4. Технико-экономическое обоснование выбора пункта строительства нового предприятия
- •Раздел III. Расчет эффективности проектируемого объекта
- •3.1. Расчет издержек
- •3.2. Расчет потребности в оборотном капитале
- •3.3 Расчет эффективности капитальных вложений
- •3.4. Основные технико-экономические и финансовые показатели
2.3. Расчет потребности в инвестициях для строительства (реконструкции) предприятия
2.3.1. Определение инвестиций
К = КудМm= 959055294,249 = 225295194,3 тыс. руб
2.3.2. Определение инвестиций с учетом районного коэффициента
КiРубцовск= 225295194,31,2 = 270354233,16 тыс. руб
КiЗлатоуст= 225295194,31,16= 261342425,49 тыс. руб.
2.4. Технико-экономическое обоснование выбора пункта строительства нового предприятия
Таблица 5
Обоснование выбора пункта строительства нового предприятия
Пункт строительства |
Фонд зарплаты, ГФЗП (тыс.руб) |
Транспортные затраты по доставке исходного сырья, ti (тыс.руб) |
Транспортные затраты по доставке готовой продукции, Ti (тыс.руб) |
Капитальные вложения, Ki(тыс.руб) |
Итого Зпр (тыс.руб) |
г. Рубцовск |
20670881,86 |
3623,136 |
1030465 |
270354233,16 |
292059203,156 |
г. Златоуст |
19981852,46 |
11948,28 |
865909,6 |
261342425,49 |
282202135,83 |
Вывод:суммарные затраты для г. Златоуста меньше затрат для г. Рубцовска, следовательно экономически целесообразно строить предприятие в г. Златоусте.
Раздел III. Расчет эффективности проектируемого объекта
3.1. Расчет издержек
Таблица 6
Расчет себестоимости продукции
№ п/п |
Статьи затрат |
Затраты на единицу продукции, тыс. руб. |
Затраты на годовой объем (В = 3760 шт.), тыс. руб. |
Структура затрат, % |
1. |
Сырье и материалы |
4532 |
17040320 |
— |
2. |
Отходы (вычитаются) |
1133 |
4260080 |
— |
3 |
Транспортно-заготовительные расходы по доставке материалов |
3,1778 |
11948,528 |
— |
4 |
Стоимость вспомогательных материалов и топливно-энергетических ресурсов |
2719 |
10223440 |
— |
|
Итого материальных затрат |
8387,1778 |
31535788,528 |
38,75 |
5. |
Заработная плата |
5314,322 |
19981852,46 |
24,55 |
6. |
ЕСН |
1913,156 |
7193466,89 |
8,84 |
7. |
Сумма начисленной амортизации основных производственных фондов |
5824,599 |
21900495,256 |
26,91 |
8. |
Прочие затраты |
204,106 |
767437,42 |
0,95 |
|
Итого полная себестоимость |
21643,3608 |
81379040,554 |
100 |
3.1.1. Сырье и материалы
Зсырье=п.5п.6 = (3,1+0,375+1,75+0,12+0,32)800 = 4532 (тыс. руб.)
п.5 – масса сырья и материалов;
п.6 – стоимость материалов и п/ф
4.1.2. Отходы
Зотходы= Зсырьеп.9 = 4,5320,25 =1133 (тыс. руб.)
3.1.3. Доставка материалов
Здоставка=
3.1.4. Вспомогательные материалы, топливо и энергия
Звспом.= Зсырьеп.7 = 45320,6 =2719 (тыс. руб)
3.1.5. Заработная плата
ЗЗП= ГФПЗЗлатоуст= 19981852,46 (тыс. руб)
3.1.6. Единый социальный налог
ЗЕСН= ЗЗП 0,36 = 7193466,89 (тыс. руб)
3.1.7. Амортизационные отчисления
АО = АОзд+ АОоб
АОзд= КiЗлатоустп.27(1- п.28) = 261342425,490,046(1-0,54) = 5530005,723 (тыс. руб)
АОоб= КiЗлатоустп.26п.28 = 261342425,490,1160,54 = 16370489,533 (тыс. руб)
АО = 5530005,723 + 16370489,533 = 21900495,256 (тыс. руб)
3.1.8. Прочие затраты
Таблица 7
№ п/п |
Статья |
Затраты |
1 |
Транспортный налог (ТН) |
199818,52 |
2 |
Командировочные затраты (КЗ) |
299727,79 |
3 |
Расходы на рекламу (РР) |
80000 |
4 |
Плата за ПДВ |
20000 |
5 |
Процент за кредит на приобретение патента (ПП) |
48000 |
6 |
Оплата услуг банка (ОБ) |
119891,11 |
Итого |
|
767437,42 |
ТН = 0,01ГФЗП = 0,0119981852,46 = 199818,52 (тыс. руб)
КЗ = 0,015ГФЗП = 0,01519981852,46 = 299727,79 (тыс. руб)
РР = п.30 = 80000 (тыс. руб)
ПДВ = п. 34 = 20000 (тыс. руб)
ПП = п.33 = 48000 (тыс. руб)
ОБ = п.36 ГФЗП = 0,00619981852,46 = 119891,11 (тыс. руб)
3.1.9. Определение структуры затрат
МЗ =
ЗП =
ЕСН =
АО =
ПЗ =