5.6. Оформление операций по возврату товаров от покупателя

5.6.1. Возврат товаров от покупателя

Рассмотрим ситуацию возврата товаров от покупателя в связи с возникновением претензий по качеству.

Документ «Возврат товаров от покупателя» можно оформить отдельным документом или на основании документа отгрузки. Мы воспользуемся вторым способом.

Выделяем документ «Реализация товаров и услуг», нажимаем кнопку «Ввести на основании», выбираем документ «Возврат товаров от покупателя».

Документ заполняется автоматически. Если оформляется частичный возврат товаров, то необходимо отредактировать табличную часть. Удалим строку с наименованием «Миксер» - его не возвращали (кнопка «Удалить текущий») и укажем количество фактически возвращенного товара: «Фен» - 5 шт., «Чайник» - 5 шт.

Если покупателем выставляется счет-фактура на возврат, на закладке «НДС» должен быть установлен соответствующий флажок. В этом случае полученный счет-фактура регистрируется в книге покупок, а НДС в части возвращаемого товара принимается к вычету.

Перейдем на закладку «Счет-фактура» и зарегистрируем полученный от покупателя счет-фактуру. Установим флаг «Предъявлен счет-фактура», номер счета-фактуры: № 97, дата от: 06.04.2012. Проводим документ кнопкой «ОК».

5.6.2. Оформление операции по возврату денег покупателю

После возврата оплаченных товаров у нас образовался аванс, который мы должны вернуть покупателю. Возврат денежных средств можно произвести перечислением на расчетный счет покупателя (безналичная форма расчетов), либо оформить выдачу из кассы предприятия (расчет наличными).

Оформим платежное поручение на возврат денежных средств покупателю на основании документа «Возврат товаров от покупателя».

Пункт меню «Продажа – Возврат товаров от покупателя – кнопка «Ввести на основании» – Платежное поручение». Документ полностью заполнен. Дата – 06.04.2010.

В поле «Назначение платежа» укажем – «Возврат товаров по претензии».

Сохраняем документ «Платежное поручение» (кнопка «Записать»). Вводим на его основании документ «Списание с расчетного счета» (кнопка ).

В поле «Договор» выбираем «Основной договор». Ставка НДС – 18%.

Статья движения денежных средств: вводим в справочник новое значение – «Прочие выплаты и перечисления», вид движения денежных средств – «Прочие платежи по текущим операциям».

Кнопкой «ОК» сохраним новую статью и выберем ее в документ.

Проводим документ «Списание с расчетного счета».

6. Складские операции

6.1. Перемещение товаров

Оформляем перемещение товаров с оптового склада в розничную торговую точку для продажи в розницу.

Пункт меню «Склад - Перемещение товаров». Кнопка «Добавить». Вид операции - «Товары, продукция».

Дата документа - 07.04.2012.

Склад - отправитель ‑ «Основной склад». Склад - получатель - «Торговый зал».

Для заполнения табличной части воспользуемся кнопкой «Подбор». Подбор - «Остатки номенклатуры». Из группы «Товары» выбираем:

Миксер	3 шт.
Фен	5 шт.
Чайник	5 шт.

Закрываем окно подбора.

Для каждой позиции номенклатуры исправляем счет учета получателя (БУ) - «41.02 Товары в розничной торговле (по покупной стоимости)».

После записи документа (кнопка «Записать») можно вывести на печать накладную на внутреннее перемещение по форме ТОРГ-13 или неунифицированную форму накладной на перемещение (кнопка «Печать»). Просматриваем печатные формы и закрываем их.

Проводим документ «Перемещение товаров» кнопкой ОК. Сформировались проводки.