- •Характерные черты и особенности положения кредитно-финансовой сферы в России
- •Понятие экономической и финансовой безопасности кредитно-финансовых организаций, факторы определяющие их
- •Основные источники угрозы экономической и финансовой безопасности кредитно-финансовых организаций и их классификация
- •Особенности финансовых преступлений, возможные риски
- •Организованная преступность как основной источник угрозы безопасности кредитно-финансовых организаций
- •Проблемы экономической безопасности и идентификация видов рисков безопасности кредитно-финансовых организаций
- •Оценка рисков кредитно-финансовых организаций и управление возникающими рисками
- •Роль инструкции Банка России от 16.01.2004 г. №110-и «Об обязательных нормативах банка» в обеспечении устойчивости банковской системы
- •Методика определения экономических нормативов коммерческого банка, как основы управлением ликвидностью коммерческого банка
- •Цели и задачи системы обеспечения экономической и финансовой безопасности кредитно-финансовой организации
- •Составные элементы системы обеспечения безопасности кредитно-финансовой организации
- •Направления деятельности по обеспечению экономической и финансовой безопасности на этапах реализации кредитной политики кредитно-финансовых организаций
- •Построение работы кредитной организации с потенциальными заемщиками, определение их кредитоспособности
- •Формирование необходимого пакета документов при заявке на получение кредита и направления его проверки и определения показателей их кредитоспособности
- •Направления исследования надежности потенциального клиента кредитно-финансовых организаций, используемые документы и показатели
- •Основы определения степени возникающих рисков, по заявкам на выдачу кредита
- •Подписание кредитного договора и определение направлений работы кредитно-финансовых организаций
- •Роль кредитного мониторинга в обеспечении экономической и финансовой безопасности кредитно-финансовых организаций
- •Особенности построения работы на этапе взыскания задолженности по кредитным договорам, возникающие здесь риски
- •Классификация выданных ссуд и оценка кредитных рисков для создания резервов
- •Элементы защиты банковской тайны и информационная безопасность кредитно-финансовых организаций
- •Вопросы обеспечения безопасности пластиковых карт и управление возникающими здесь рисками
- •Угрозы и возможные происшествия с компьютерными данными и методы их защиты.
- •Основные системы защиты от несанкционированного компьютерного доступа. Система управления рисками.
- •Построение концепции защиты кредитно- финансовой организации и управение рисками.
- •Классификация помещений и территория кредитно_фин орг и возникающие риски.
- •Планирование системы охраны кредитно- финансовых организаций и управления характерными рисками
- •Безопасность операционно -кассовой работы кредитно- финансовых организаций и управление рисками
- •Организация инкассации денежных средств и хранилищ ценностей. Основные виды рисков.
- •Безопасность электоронных платежных технологий. Основные характерные риски
- •Функции, структура и управление службой безопасности кредитно-финасовых орг
- •Направления обеспечения безопасности кредитно- финансовых организаций при возникновении кризисных ситуаций
- •Направления работы по подбору персонала службы безопасности кредитно финансовых организаций
- •Основные направления работы по защите информации в кредитно финансовых организациях.
- •Методы и средства защиты информации кредитно-финансовых организаций
- •Направление защиты платежных документов кредитно-финансовых организаций
- •Уголовная ответственность за преступления в сфере экономической деятельности
- •Персонал кредитно-финансовых организаций как объект безопасности
- •Система экономической и финансовой безопасности банка,критерии безопасности
- •Правовое обеспечение безопасности банковской деятельности
- •Экономические нормативы-основа обеспечения экономической и финансовой безопасности кредитных организаций
Особенности финансовых преступлений, возможные риски
Понятие «финансовые преступления», являясь криминалистическим, включает весьма обширную группу преступлений, имеющих сходство в их криминалистической характеристике. Это понятие в основном связывается с криминальными действиями в виде мошенничества (ст. 159 УК), присвоения и растраты (ст. 160 УК), легализации (отмывания) денежных средств (ст. 174 УК), незаконного получения кредита (ст. 176 УК), злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК), изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг, поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 186, 187 УК), невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК) и др. Во многих случаях такая преступная деятельность сосуществует с незаконным предпринимательством (ст. 171 УК), незаконной банковской деятельностью (ст. 172 УК), лжепредпринимательством (ст. 173 УК), преднамеренным или фиктивным банкротством (ст. 196, 197 УК) и т. п. Как правило, финансовые преступления тесно связаны с налоговыми преступлениями (ст. 198, 1991, 1992 УК).
Предметом преступной деятельности рассматриваемого вида являются, прежде всего, денежные ресурсы в рублях или иностранной валюте, пенные бумаги и их суррогаты (например, пластиковые карты), обеспечивающие расчетные операции между субъектами хозяйственной деятельности и физическими лицами. Наблюдается широкое внедрение в финансовую сферу методов осуществления расчетных операций с помощью новейших информационных технологий, основанных на использовании электронно-вычислительной и коммуникационной техники. Значительные объемы финансовой информации, отражающей права собственности субъектов, хранятся на машинных носителях компьютерной информации в форме «электронных» документов. Преступные действия с такими документами нередко связаны с неправомерным доступом в компьютерную информацию. Важно учитывать, что современные компьютерные технологии оказали революционное воздействие и на преступную технику изготовления традиционных документов на бумажных носителях, отличить которые от подлинных возможно лишь при использовании специальных познаний и техники.
Способы совершения финансовых преступлений весьма многообразны. Преступные финансовые операции можно условно сгруппировать следующим образом:
операции в области механизмов расчетов при денежном (в том числе валютном) обращении, использующие несовершенство правового регулирования механизма расчетов между контрагентами или отсутствие должностного контроля над его функционированием;
операции в области обращения платежных документов или ценных бумаг, основанные на несовершенстве организационных правовых и технических методов защиты этих финансовых инструментов, банковских продуктов т. п.;
операции в области заемных ресурсов, банковского кредитования, основанные на неправомерном получении денежных средств под видом заемных ресурсов, не целевом их использовании или присвоении;
операции по фиктивному кредитованию, сопровождаемые подкупом ответственных сотрудников банка и распределением заемных средств между преступниками;
операции в области информационных финансовых компьютерных технологий, основанные на несовершенстве средств и механизмов зашиты таких информационных систем финансовых учреждений от неправомерного доступа к указанной информации и управлении ею извне.