Аналитическая и экономическая работа в банке

В ходе преддипломной практики знакомство с данной работой осуществлять в следующих направлениях.

1. Анализ банковской ликвидности:

- ознакомиться с методикой расчета показателей ликвидности; достаточности капитала; максимального риска на одного клиента;

- осуществлять оценку данных показателей с точки зрения соответствия их нормативам Центрального банка РФ;

- производить расчет сумм привлеченных средств, подлежащих депонированию в Фонде обязательных резервов Центрального банка РФ;

- познакомиться с механизмом регулирования остатков привлеченных средств, депонируемых в Центральном банке РФ;

- осуществлять группировку актива баланса с точки зрения риска вложений; определять суммы активов, взвешенных с учетом риска;

- производить расчет собственных средств (капитала) коммерческого банка; величины ликвидных активов.

2. Анализ ссудной задолженности:

- изучить порядок группировки ссудной задолженности с точки зрения длительности просроченного долга и характера обеспечения в соответствии с методикой Центрального банка РФ; проанализировать в динамике ее структуру;

- анализировать просроченную задолженность и кредитный портфель в целом, с точки зрения отраслевой принадлежности заемщика, целевого направления кредита, своевременности погашения, формы обеспечения возвратности.

3. Регулирование страховых резервов для покрытия коммерческих рисков:

- познакомиться с порядком определения величины расчетного резерва на возможные потери по ссудам и резерва для покрытия потенциального обесценения вложений в ценные бумаги;

- осуществлять регулирование названных резервов в соответствии с методикой Центрального банка РФ;

- оформлять результаты регулирования страховых резервов для покрытия рисков соответствующими бухгалтерскими проводками.

4. Анализ банковского баланса и других форм отчетности:

- ознакомиться с используемыми в практической деятельности ме­тодами анализа баланса коммерческого банка (метод группировок, сравнения, коэффициентов);

- на основе изучения группировки статей актива и пассива баланса проанализировать их структуру в зависимости от разных критериев: доходности, ликвидности, сроков привлечения и размещения средств, степени риска, стоимости и др.;

- на основе изучения методов коэффициентов, применяемых для контроля за состоянием ликвидности коммерческого банка со стороны Центрального банка, проанализировать состояние ликвидности банка в динамике;

- проанализировать соблюдение банком в динамике других обязательных нормативов;

- проанализировать финансовые результаты деятельности банка, рассчитать показатели рентабельности;

- проанализировать порядок формирования целевых и специальных фондов банка.

2.4. Практика в главном управлении центрального банка рф (гу цб рф)

Этот раздел практики ставит целью изучение различных аспектов деятельности территориальных управлений Центрального банка РФ. В ходе практики в ГУ ЦБ РФ необходимо следующее.

1. Изучить организационно-правовые основы деятельности ЦБ России, его Устав, статус и функции; структуру и функции территориального управления ЦБ и его подразделений.

2. Изучить деятельность ЦБ в области управления денежным обращением и эмиссионно-кассовой работы:

- изучить использование методов регулирования денежной массы в обращении в соответствии с параметрами денежно-кредитной поли­тики ЦБ России;

- принять участие в работе по анализу и прогнозированию налично-денежного оборота по области и по отдельным коммерческим банкам;

- ознакомиться с порядком контроля за соблюдением кассовой дисциплины клиентов.

3. Изучить деятельность ГУЦБ в области рефинансирования коммерческих банков и организации межбанковских расчетов:

- ознакомиться с порядком распределения централизованных кредитных ресурсов среди коммерческих банков;

- изучить организацию аукционов ЦБ по размещению кредитных ресурсов;

- ознакомиться с порядком выдачи и погашения ломбардного и других видов кредитов ЦБ;

- изучить практику заключения кредитных договоров между ГУ ЦБ РФ и коммерческими банками и механизм контроля за соблюдением пос­ледними условий договора;

- изучить механизм межбанковских расчетов в РКЦ;

- проанализировать состояние платежной дисциплины коммерческих банков и обслуживаемой ими клиентуры.

4. Изучить деятельность ГУ ЦБ РФ в области организации валютного контроля и валютного регулирования:

- изучить порядок лицензирования операций с иностранной валютой;

- ознакомиться с пакетом документов на получение лицензии по операциям с иностранной валютой;

- изучить порядок осуществления валютного контроля за поступлением в РФ валютной выручки от экспорта товаров;

- ознакомиться с механизмом контроля ЦБ за операциями по купле-продаже уполномоченными банками иностранной валюты;

- изучить порядок осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары;

- проанализировать отчетность уполномоченных коммерческих банков по валютным операциям;

- принять участие в составлении и анализе сводной, отчетности ГУ ЦБ РФ по валютным операциям.

5. Изучить работу ГУ ЦБ РФ в области регулирования деятельности ком­мерческих банков:

- изучить практику регистрации кредитных учреждений, лицензирования банковской деятельности, особенности юридической проверки, их регистрации;

- ознакомиться с практикой реализации нормативных документов по формированию и увеличению уставных и резервных, фондов коммер­ческих банков, фонда обязательных резервов;

- изучить нормативные документы по составу доходов и расходов коммерческого банка, по распределению прибыли, порядку налого­обложения коммерческого банка;

- проанализировать баланс и отчет "О прибылях и убытках" коммер­ческого банка и разработать рекомендации по его результатам;

- ознакомиться с контролем ГУ ЦБ РФ за соблюдением коммерческими бан­ками обязательных экономических нормативов (минимального разме­ра уставного капитала, минимального размера собственных средств, нормативов достаточности капитала, нормативов ликвидности и др.);

- дать анализ соблюдения экономических нормативов коммерческими банками и принятых мер воздействия со стороны ГУЦБ в конкретных ситуациях;

- принять участие в инспектировании коммерческих банков на месте.

6. Изучить работу ГУ ЦБ РФ в области финансирования капиталовложений; обслуживания бюджета и бюджетных организаций:

• кредитование бюджета;

• традиционные и новые источники финансирования;

• различия в финансировании строек за счет собственных средств и за счет бюджетных ассигнований;

• открытие финансирования строек;

• расчеты за выполненные проектно-сметные, проектно-изыскателъские и строительно-монтажные работы;

• расчеты бюджетных организаций и другие вопросы по обслуживанию бюджета, и бюджетных организаций.

7. Изучить деятельность ГУ ЦБ РФ по операциям с ценными бумагами:

• изучить порядок размещения и продажи государственных ценных бумаг;

• ознакомиться с контролем ЦБ за операциями коммерческих банков по купле-продаже государственных ценных бумаг на вторичном рынке;

• изучить правила выпуска и регистрации кредитными организациями ценных бумаг и контроля за их размещением;

• принять участие в анализе ежеквартальных отчетов по ценным бу­магам, представляемым коммерческими банками в территориальные учреждения Банка России.