1. Понятие кб, его орган устр и принц деят.

КБ – это уникальное финансово-эк-ое предприним-ое образование с т.зрения

«добывания» денег (получения прибыли).

КЛБ выступают основные звеном б/системы. Независимо от формы собств-ти КБ

являются самостоятельными субъектами рынка. Их отношения с клиентами носят

коммер-ий характер. КБ-ки не имеют вышестоящих органов, кроме сберегательного

и др. гос-ых банков. Вопросы их деят-ти решаются общим собранием акционеров

(пайщиков) и их исполнит-ми органами. Контроль и надзор за деят-тью КБ-ов

осущ-ет ЦБ РФ и его учреждения. УБ действует на основании Устава,

принимаемого его участниками-учредителями.

В соответствии с действ-щим закон-ом (Гр.код.РФ ч.1) КБ-ки могут иметь

различную организац.-правовую форму. КБ-ки различаются:

1. по принадлежности Уставн.капитала и способу его формирования: в форме

акц.общ-в и товариществ, кооп-ые КБ-ки, в форме акц.общ-в с участием

иностр.капитала, гос-ые КБ-ки (сберегательный банк), иностранные банки.

2. по видам совершаемых операций: универ-ые, специализ-ые (ипотечный).

3. по территории деятельности: республиканские, региональные.

Второй уровень банковской системы представляют коммерческие банки. Как юридическое лицо, коммерческий банк, в целях получения прибыли:

•  привлекает во вклады денежные средства физических и юридических лиц;

•  размещает эти средства от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, дифференцированности и обеспеченности;

•  ведёт банковские счета физических и юридических лиц.

В настоящее время коммерческие банки образованы в виде акционерных обществ, капитал которых разделён на определённое число акций. Акционеры не отвечают по долгам общества и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Акционеры, не полностью оплатившие акции, несут солидарную ответственность по обязательствам общества в пределах неоплаченной стоимости принадлежащих им акций. Акционерный банк несёт ответственность по своим обязательствам всем, принадлежащим ему имуществом. Он не отвечает по обязательствам своих акционеров.

Акционерный банк может быть открытым или закрытым акционерным обществом. Это определяется в уставе банка. Если банк является открытым акционерным обществом, то он вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции и осуществлять их свободную продажу. Акционеры банка могут отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров банка. Открытому акционерному банку разрешается проводить и закрытую подписку. В этом случае акции распределяются не только среди учредителей акционерного банка или среди ранее определённого круга лиц. Число акционеров открытого акционерного банка может быть каким угодно большим.

Банк, созданный в форме закрытого акционерного общества, не вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции или предлагать их иным путём неограниченному кругу лиц. Число акционеров закрытого акционерного банка не должно быть больше 50 человек. Если число акционеров окажется больше 50 человек, банк должен в течение года преобразоваться в открытое акционерное общество, в противном случае, банк будет ликвидирован в судебном порядке. Акции закрытого акционерного банка распределяются только среди его учредителей или иного, ранее определённого круга лиц.

В РФ учредителями акционерных банков могут быть как юридические, так и физические лица. Не могут быть использованы для формирования уставного капитала банка средства федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов, а также свободные денежные средства, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти. Средства бюджетов субъектов РФ, местных органов власти могут быть использованы для формирования уставного капитала банка. Возможно привлечение иностранного капитала, его участие ограничено квотой в 12%

Принципы:

1. Первым и основополагающим пр-ом деят-ти КБ явл. Работа в пределах

реально имеющихся ресурсов.

2. Полная эк/самостоятельность, подразумевающая эк/ответственность банка

за результаты деят-ти. Эк/сомост-ть предполагает свободу распоряжения

собственными средствами и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и

вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов.

Эк/ответственность банка распространяется на весь капитал банка.

3. Взаимоотношения КБ-ка с клиентами строятся как обычные рыночные

отношения, т.е. устанавливая фин/отношения с клиентами банк исходит из

критериев прибыльности, риска и ликвидности.

4. Регулирование деятельности КБ в рын/условиях осущ-ся только

косвенными эк/методами (регулирование ставки рефинансирования и т.д.)

2. Фу-ии КБ.

1. Аккумулируя временно свободные ресурсы.Посредничество в кредите, которое банки осущ-ют путем

перераспределения ден.ср-в временно высвобождающихся в процессе кругооборота

фондов предприятий и ден.доходов физ.лиц. Особенность этой функции состоит в

том, что гл.критерием перераспр-я ресурсов выступает прибыльность их

использования заемщика. Значение этой функции состоит в том, что банки своей

деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в эк/системе.

2. Стимулирование накоплений в хоз-ве. Выступая на фин.рынке со спросом

и предложением на кредитные ресурсы КБ-ки не только максимально мобилизуют

имеющиеся сбережения, но и формируют достаточно эффективные стимулы

накоплению ср-в на основе ограничения текущего потребления. Задача банков

создать такие формы привлечения ср-в, которые реально заинтересуют клиента в

накоплении ресурсов.

3  регулирование денежного оборота. Именно банк совершает действия по регулированию денежного оборота. Он выпускает наличные деньги в обращение, по поручению своих клиентов совершает платежи, организует безналичные расчеты, посредством кредитования устраняет временные финансовые затруднения у плательщика, перемещает временно свободные денежные средства одних предприятий, отраслей экономики, регионов другим предприятиям, отраслям, регионам. Этими и другими действиями банк ускоряет обращение денег в наличной и безналичной формах, а также обращение материальных благ.