- •Введение
- •1. Специфика деятельности Ощадного банка Украины
- •1.1. Законные и нормативные акты, регламентирующие деятельность Ощадного банка
- •1.2. Организационная структура Ощадного банка, его функции, перспективы развития. Клиентура банка
- •1.3. Взаимоотношения банка с Национальным банком Украины, другими коммерческими банками, бюджетом, предприятими, организациями
- •2. Формирование ресурсов банка
- •2.1. Ресурсы банка, их структура
- •2.2. Организация управления собственными и привлеченными ресурсами, эффективность их использования
- •3. Организация платежного оборота и межбанковских отношений
- •3.1. Порядок открытия расчетных, валютных, текущих счетов в банке
- •3.2. Порядок осуществления расчетов и организация документооборота при различных формах организации расчетов
- •3.3. Осуществление расчетов между коммерческими банками и нбу. Ознакомление с электронной почтой
- •4. Кредитование в учреждениях Ощадного банка
- •4.1. Организация кредитования в банке
- •4.2 .Определение кредитоспособности заемщиков
- •Классификационная матрица кредитов
- •4.3. Формы обеспечения кредита
- •4.4. Организация межбанковского кредитования. Вхождение банка в рынок кредитных ресурсов
- •5. Кассовые операции
- •5.1. Организация налично-денежных операций. Операционные кассы, их назначение и функции
- •5.2. Прогнозирование кассовых оборотов банка
- •5.3. Порядок получения и выдачи наличных денег в банке. Установление лимитов остатков касс
- •6. Валютные операции Ощадного банка
- •6.1. Содержание валютных операций. Правила покупки и продажи валюты. Котировка валюты
- •6.2. Регулирование валютных операций. Предупреждение валютных рисков
- •6.3. Осуществление международных расчетов по экспортно-импортным операциям
- •7. Операции с ценными бумагами
- •8. Другие операции Ощадного банка Украины
- •8.1. Депозитные операции, нетрадиционные услуги и их развитие
- •9. Банковский менеджмент
- •9.1. Содержание банковского менеджмента, организация и управление банком и его персоналом
- •9.2. Финансовый менеджмент в банке
- •10. Банковский маркетинг
- •10.1. Содержание банковского маркетинга, его приемы. Изучение спроса и предложения банковских услуг, их оценка
- •10.2. Организация информационной и рекламной службы
- •11. Регулирование рисков
- •11.1. Банковские риски, их классификация и влияние внешних и внутренних факторов на риски
- •12. Ликвидность и платежеспособность банка
- •12.1. Ликвидные средства банка, их состав. Показатели ликвидности
- •12.2. Регулирование и механизм управления ликвидностью банка
- •13. Финансовые результаты деятельности банка
- •13.1. Формирование прибыли банка, ее распределение и использование
- •13.2. Отчетность банка. Формы отчетности, баланс банка. Порядок составления
- •13.3. Организация и методы банковского аудита
- •14. Налогообложение банков
- •14.1. Законодательные и нормативные акты по налогообложению банков
- •14.2. Виды общегосударственных и местных налогов, сборов, обязательных платежей, уплачиваемых банком
- •15. Этика и этикет деловых отношений
- •Кодекс корпоративної етики ват «Ощадбанк»
- •16. Индивидуальное задание по теме: «Формирование финансовых результатов деятельности Ощадного банка Украины и направления их использования»
- •Ощадный банк Украины – сущность и принципы формирования доходов
- •Организация бухгалтерского учета доходов банка
- •16.3. Учет расходов банка и определение финансовых результатов
- •Анализ доходов банка от кредитных, расчетно – кассовых и валютных операций
- •Структура кредитов физических лиц.
- •Анализ качества кредитного портфеля.
- •Анализ доходов от кредитных операций физических лиц.
- •Анализ кассовых операций.
- •Анализ безналичных переводов во вклады населения.
- •Анализ переводов наличных денег физических лиц.
- •Анализ доходов от расчетно-кассового обслуживания.
- •Переводы от физических лиц в иностранной валюте.
- •Продажа банковских металлов.
- •Анализ расходов банка
- •Заключение
- •Список использованной литературы:
2. Формирование ресурсов банка
2.1. Ресурсы банка, их структура
Банковские ресурсы – совокупность денежных средств, находящихся в распоряжении банка и используемые им для выполнения активных и других операций. Аккумулируя денежные накопления, доходы и сбережения юридических и физических лиц, банки превращают их в ссудный капитал, т.е. денежный капитал, предоставляемый в ссуду собственникам на условиях возвратности за плату в виде процента. Поэтому банковские ресурсы называют банковским капиталом. Таким образом, банк выступает посредником между теми, кто располагает временно свободными денежными средствами, и теми, кто в них нуждается. Целью такого посредничества является получение прибыли.
Ресурсы банка весьма разнообразны. Собственные средства состоят из уставного фонда, а также образуемых в процессе банковской деятельности резервного и других фондов. К собственным средствам приравнивается прибыль, которая до ее распределения находится в обороте коммерческого банка и используется в качестве банковского ресурса.
Важным банковским ресурсом являются средства клиентов на счетах в банке и средства в расчетах: остатки средств на расчетных и текущих счетах предприятий, организаций и учреждений всех форм собственности; средства в расчетах между учреждениями одного коммерческого банка; средства бюджетных и общественных организаций; средства специальных финансово – кредитных институтов.
К банковским ресурсам относят также денежные сбережения населения.
Ресурсами коммерческих банков являются кредиты, предоставленные другими банками, включая иностранные, а также средства других банков, находящиеся на их корреспондентских счетах в банке.
Сюда же относят прочие денежные средства, которые образуются в результате проведения ими других видов пассивных операций.
Ресурсы банка состоят из собственных и привлеченных средств в денежной единице Украины и в иностранной валюте.
С целью обеспечения уставной деятельности Банк формирует уставный, резервный и другие фонды в соответствии с законодательством, в том числе нормативно – правовых актов Национального банка.
Уставный фонд банка составляет 100 000 000грн.
Банк может изменять (увеличивать или уменьшать) размер уставного фонда в порядке, определенном законодательством.
Уставный фонд увеличивается путем выпуска новых акций, обмена облигаций на акции или увеличения номинальной стоимости акций, а уменьшается, путем уменьшения номинальной стоимости акций или уменьшения количества акций путем выкупа части акций у их собственников с целью аннулирования этих акций. Уменьшение уставного фонда при наличии возражений кредитов банка и без разрешения Национального банка не допускается.
Изменения к Уставу действительны со дня внесения соответствующей записи в Реестре банков, их филиалов и представительств, валютных бирж.
Резервный фонд банка создается в размере не менее 25% уставного фонда. Размер ежегодных отчислений в резервный фонд составляет не менее 5% суммы чистой прибыли.
Роль собственных ресурсов сводится к гарантированию прибыльности и финансовой устойчивости банка.
Банк имеет возможность привлекать денежные средства предприятий, организаций, учреждений и населения. Часть привлеченных ресурсов он мобилизует по своей инициативе, для чего как заемщик выходит на денежный рынок.
На договорных началах банк может получать кредиты в Национальном банке.
Другую часть привлеченных ресурсов банк мобилизует посредством того, что клиенты сами предлагают ему свои денежные средства с целью обеспечения их сохранности и получения дохода.
Среди привлеченных ресурсов используются как традиционные, так и новые виды ресурсов. К первым, в частности, относятся средства предприятий, учреждений и населения на счетах банка. Появление второго вида ресурсов связано с вовлечением банка в новые для него сферы банковской деятельности – операции с ценными бумагами, факторинговые, лизинговые и другие операции. Это повлекло за собой включение в состав банковских ресурсов не только денежных средств в национальной и иностранной валюте, но и ценных бумаг, имущества и связанных с ним имущественных прав.
Банк осуществляет активные операции в пределах наличных собственных и привлеченных ресурсов.