1.3. Взаимоотношения банка с Национальным банком Украины, другими коммерческими банками, бюджетом, предприятими, организациями

Функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно – кредитной системы страны возложено на Национальный банк Украины. Это регулирование призвано содействовать обеспечению:

• устойчивости и укреплению финансового положения коммерческого банка;

• выполнения и стимулированию деятельности банка в области кредитования на выполенение приоритетных задач развития экономики и повышения благосостояния общества;

• научной организации денежного обращения в народном хазяйстве.

НБУ определяет организационно – технические основы осуществления налично – денежного оборота:

• правила хранения, перевозки, инкассации денежной наличности;

• правила выполнения кассовых операций банками и хозяйствующими субъектами;

• создает и управляет резервными фондами банкнот и монеты;

• устанавливает признаки платежеспособности денежных знаков.

• Как расчетный центр страны Национальный банк устанавливает правила проведения безналичных расчетов хозяйствующими субъектами, а также организует расчеты между коммерческими банками в Украине.

НБУ устанавливает правила и проводит регистрацию коммерческих банков, выдает лицензии на ведение валютных операций, осуществляет надзор за деятельностью коммерческих банков на территории Украины. Как банк - банков он ведет счета коммерческих банков, осуществляет их расчетно–кассовое обслуживание, предоставляет кредиты коммерческим банкам, устанавливает правила функционирования межбанковского кредитного рынка в Украине.

Кроме того, на Национальный банк возложено выполнение операций, связнных с функционированием валютного рынка Украины. Он, по согласованию с Кабинетом Министров Украины, устанавливает официальный валютный курс национальных денег, создает валютные резервы, организует операции с монетарными металлаит.

На НБУ возложено регулирование банковских операций, связанных с обращением ценных приватизационных бумаг: установлением форм безналичных депозитов приватизационных ценных бумаг, установление условий их хранения, учета и погашения.

Методы воздействия, которые используются Национальным банком Украины для проведения в жизнь денежно – кредитной политики, находятся в процессе становления. На данный момент активно используются такие методы денежно – кредитного регулирования:

• рефинансирование (учетная и кредитная политика);

• регулирование норм обязательных резервов;

• регулирование ликвидности коммерческих банков.

Во всех управлениях НБУ организованы резервные фонды Национального банка Украины - остатки национальных денежных знаков, находящихся вне обращения. Денежные знаки могут быть перемещены из резервных фондов в оборотную кассу только с разрешения правления.

При взаимоотношениях с предприятиями и организациями необходимо соблюдать следующие законодательно закрепленные общие правила:

обязательность хранения предприятиями и организациями всех форм собственности денежных средств в учреждениях банкаов;

• хранение денег в кассах предприятий и организаций в пределах установленных лимитов (лимит остатака кассы устанавливается учреждениями банков по согласованию с руководителями предприятий);

• осуществление расчетов между предприятиями, как правило, в безналичном порядке;

• ограничение выдачи наличных денег банками хозяйствующим субъектам с учетом целевого назначения их расходования;

• обязательность сдачи сверхлимитного остстка наличных денег (инкассации) в кассы банка.

Безналичные платежи между субъектами предпринимательской деятельности, как правило, не могут быть завершены в пределах одного банка. Поэтому в цепочке платежей субъектов, счета которых открыты в разных банках, возникают межбанковские расчеты. Они представляют собой систему осуществления и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, которые возникают между банковскими учреждениями. В моделе межбанковских расчетов, внедренной в 1994г, предусмотрен переход украинских банков на электронную систему платежей, которая работает в режиме реального времени и позволяет завершать расчеты между банками в течение операционного дня. С этой целью в составе НБУ создано новое подразделение – расчетная палата, на которую возложено техническое проведение межбанковских расчетов на основе электронных технологий.

Для проведения расчетов коммерческим банкам наряду со счетами, открытыми в РКЦ, открываются технические корреспондентские счета и субсчета в региональной расчетной палате, по которым отражаются все платежи, проведенные банком по поручению клиентов, а также суммы поступлений, перечисляемые из других банков в пользу его клиентов. По итогам дня обороты, проведенные по технмческому корреспондентскому счету, общими суммами отражаются на корреспондентском счете коммерческого банка, открытом в РКЦ. Региональные расчетные палаты несут ответственность за своевременное и качественное проведение операций по поручениям коммерческих банков.

Операции по перечислению платежей в пользу клиентов других банков проводятся при наличии достаточного остатка средств на корреспондентском или субкорреспондентском счете коммерческого банка, т.е. в пределах кредитового сальдо.

Финансирование бюджета осуществляется в пределах реально поступивших доходов и полученных кредитов банков. Учреждения коммерческих банков по местонахождению соответствующих районных и городских финансовых отделов открывают доходные счета государственного бюджета. Плательщики налогов и сборов перечисляют средства непосредственно государственному или в местный бюджет, которые на позднее следующего дня перечисляются учреждениями банков посредстом системы электронных платежей получателю платежа.