- •Введение
- •1. Специфика деятельности Ощадного банка Украины
- •1.1. Законные и нормативные акты, регламентирующие деятельность Ощадного банка
- •1.2. Организационная структура Ощадного банка, его функции, перспективы развития. Клиентура банка
- •1.3. Взаимоотношения банка с Национальным банком Украины, другими коммерческими банками, бюджетом, предприятими, организациями
- •2. Формирование ресурсов банка
- •2.1. Ресурсы банка, их структура
- •2.2. Организация управления собственными и привлеченными ресурсами, эффективность их использования
- •3. Организация платежного оборота и межбанковских отношений
- •3.1. Порядок открытия расчетных, валютных, текущих счетов в банке
- •3.2. Порядок осуществления расчетов и организация документооборота при различных формах организации расчетов
- •3.3. Осуществление расчетов между коммерческими банками и нбу. Ознакомление с электронной почтой
- •4. Кредитование в учреждениях Ощадного банка
- •4.1. Организация кредитования в банке
- •4.2 .Определение кредитоспособности заемщиков
- •Классификационная матрица кредитов
- •4.3. Формы обеспечения кредита
- •4.4. Организация межбанковского кредитования. Вхождение банка в рынок кредитных ресурсов
- •5. Кассовые операции
- •5.1. Организация налично-денежных операций. Операционные кассы, их назначение и функции
- •5.2. Прогнозирование кассовых оборотов банка
- •5.3. Порядок получения и выдачи наличных денег в банке. Установление лимитов остатков касс
- •6. Валютные операции Ощадного банка
- •6.1. Содержание валютных операций. Правила покупки и продажи валюты. Котировка валюты
- •6.2. Регулирование валютных операций. Предупреждение валютных рисков
- •6.3. Осуществление международных расчетов по экспортно-импортным операциям
- •7. Операции с ценными бумагами
- •8. Другие операции Ощадного банка Украины
- •8.1. Депозитные операции, нетрадиционные услуги и их развитие
- •9. Банковский менеджмент
- •9.1. Содержание банковского менеджмента, организация и управление банком и его персоналом
- •9.2. Финансовый менеджмент в банке
- •10. Банковский маркетинг
- •10.1. Содержание банковского маркетинга, его приемы. Изучение спроса и предложения банковских услуг, их оценка
- •10.2. Организация информационной и рекламной службы
- •11. Регулирование рисков
- •11.1. Банковские риски, их классификация и влияние внешних и внутренних факторов на риски
- •12. Ликвидность и платежеспособность банка
- •12.1. Ликвидные средства банка, их состав. Показатели ликвидности
- •12.2. Регулирование и механизм управления ликвидностью банка
- •13. Финансовые результаты деятельности банка
- •13.1. Формирование прибыли банка, ее распределение и использование
- •13.2. Отчетность банка. Формы отчетности, баланс банка. Порядок составления
- •13.3. Организация и методы банковского аудита
- •14. Налогообложение банков
- •14.1. Законодательные и нормативные акты по налогообложению банков
- •14.2. Виды общегосударственных и местных налогов, сборов, обязательных платежей, уплачиваемых банком
- •15. Этика и этикет деловых отношений
- •Кодекс корпоративної етики ват «Ощадбанк»
- •16. Индивидуальное задание по теме: «Формирование финансовых результатов деятельности Ощадного банка Украины и направления их использования»
- •Ощадный банк Украины – сущность и принципы формирования доходов
- •Организация бухгалтерского учета доходов банка
- •16.3. Учет расходов банка и определение финансовых результатов
- •Анализ доходов банка от кредитных, расчетно – кассовых и валютных операций
- •Структура кредитов физических лиц.
- •Анализ качества кредитного портфеля.
- •Анализ доходов от кредитных операций физических лиц.
- •Анализ кассовых операций.
- •Анализ безналичных переводов во вклады населения.
- •Анализ переводов наличных денег физических лиц.
- •Анализ доходов от расчетно-кассового обслуживания.
- •Переводы от физических лиц в иностранной валюте.
- •Продажа банковских металлов.
- •Анализ расходов банка
- •Заключение
- •Список использованной литературы:
5.3. Порядок получения и выдачи наличных денег в банке. Установление лимитов остатков касс
Документы на получение и выдачу наличных денег составляются в соответствии с требованиями Инструкции по организации эмиссионно-кассовой работы в учреждениях банков Украины, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 07.07.94г. № 129, начиная с 01.02.2004г – в соответствии с требованиями Инструкции о кассовых операциях, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 14.08.2003г № 334.
В соответствии с действующим положением предприятия и организации независимо от организационно – правовой формы и сферы деятельности обязаны хранить свободные денежные средства на счетах, которые они открывают в учреждениях банков. Следовательно, предприятия и организации, получающие налично-денежную выручку, обязаны сдавать деньги в банк.
Для осуществления расчетов наличными деньгами каждое предприятие должно иметь кассу и вести кассовую книгу по установленной форме. Наличные деньги используются предприятиями и организациями в экономических отношениях с населением.
В целях ограничения налично-денежного оборота Национальный банк использует такие методы регулирования оборота: лимитирование остатка денег в кассах предприятий и организаций, определение норм и целей расходования денег из выручки, установление порядка и сроков сдачи выручки в банк, контроль за соблюдением правил кассовой дисциплины.
На конец каждого дня предприятия и организации могут оставлять в своих кассах наличные деньги в пределах лимита, размеры которых устанавливаются банками по согласованию с руководителями предприятий и организаций и зависят от того, как поступают наличные деньги предприятию (постоянно или периодически), когда и как он сдает выручку в банк. наличные деньги могут быть сданы в дневную и вечернюю кассы, инкассаторам и в объединенные кассы при предприятиях для последующей сдачи в банк, а также предприятиям связи для перечисления на счета в банках.
Для предприятий и организаций, имеющих постоянную денежную выручку наличными деньгами и обязанных сдавать ее в банк ежедневно в конце рабочего дня, лимиты остатка наличных денег в кассах устанавливаются в размерах, необходимых для обеспечения нормальной работы в начале следующего дня. Лимиты касс для предприятий и организаций, обязанных сдавать выручку на следующий день, устанавливают в размерах не более среднедневной выручки наличными деньгами. Некоторым предприятиям и организациям в связи с их отдаленностью от банка разрешается сдавать выручку не ежедневно, а один раз в несколько дней. Лимиты касс таким предприятиям и организациям устанавливаются с учетом того, что в кассе накапливается выручка за несколько дней.
Для предприятий и организаций, не имеющих постоянной налично-денежной выучки и получающих наличные деньги в банке, лимит остатка кассы устанавливается в пределах среднедневного расхода наличных денег на текущие потребности.
При необходимости лимиты остатка касс пересматриваются.
Наличные деньги, полученные предприятиями в банках, должны расходоваться на цели, указанные в чеке.
Кассовые операции предприятий и организаций оформляются типовыми межведомственными формами первичных учетных документов, утвержденных по согласованию с Национальным банком и Министерством финансов.
Коммерческие банки заинтересованы в четкой и рациональной организации налично-денежного оборота своих клиентов, поскольку от этого зависят размер их кассовой наличности и возможность управлять этой наличностью. Банки, органы Государственной налоговой службы и Государственной контрольно – ревизионной службы осуществляют контроль за соблюдением предприятиями и организациями установленного порядка ведения кассовых операций. К предприятиям, допускающим нарушение кассовой дисциплины, в частности неполную и несвоевременную сдачу выручки в банк, превышение остатка лимита кассы и нормы расходования денег из выручки, использование полученных в банке денег не по целевому назначению и др., применяются финансовые санкции в виде штрафов. К коммерческим банкам по представлению Национального банка так же применяются санкции в виде штрафов за выдачу наличных денег без соответствующего обоснования и за неустановленное лимитирование касс.