- •Введение
- •1. Специфика деятельности Ощадного банка Украины
- •1.1. Законные и нормативные акты, регламентирующие деятельность Ощадного банка
- •1.2. Организационная структура Ощадного банка, его функции, перспективы развития. Клиентура банка
- •1.3. Взаимоотношения банка с Национальным банком Украины, другими коммерческими банками, бюджетом, предприятими, организациями
- •2. Формирование ресурсов банка
- •2.1. Ресурсы банка, их структура
- •2.2. Организация управления собственными и привлеченными ресурсами, эффективность их использования
- •3. Организация платежного оборота и межбанковских отношений
- •3.1. Порядок открытия расчетных, валютных, текущих счетов в банке
- •3.2. Порядок осуществления расчетов и организация документооборота при различных формах организации расчетов
- •3.3. Осуществление расчетов между коммерческими банками и нбу. Ознакомление с электронной почтой
- •4. Кредитование в учреждениях Ощадного банка
- •4.1. Организация кредитования в банке
- •4.2 .Определение кредитоспособности заемщиков
- •Классификационная матрица кредитов
- •4.3. Формы обеспечения кредита
- •4.4. Организация межбанковского кредитования. Вхождение банка в рынок кредитных ресурсов
- •5. Кассовые операции
- •5.1. Организация налично-денежных операций. Операционные кассы, их назначение и функции
- •5.2. Прогнозирование кассовых оборотов банка
- •5.3. Порядок получения и выдачи наличных денег в банке. Установление лимитов остатков касс
- •6. Валютные операции Ощадного банка
- •6.1. Содержание валютных операций. Правила покупки и продажи валюты. Котировка валюты
- •6.2. Регулирование валютных операций. Предупреждение валютных рисков
- •6.3. Осуществление международных расчетов по экспортно-импортным операциям
- •7. Операции с ценными бумагами
- •8. Другие операции Ощадного банка Украины
- •8.1. Депозитные операции, нетрадиционные услуги и их развитие
- •9. Банковский менеджмент
- •9.1. Содержание банковского менеджмента, организация и управление банком и его персоналом
- •9.2. Финансовый менеджмент в банке
- •10. Банковский маркетинг
- •10.1. Содержание банковского маркетинга, его приемы. Изучение спроса и предложения банковских услуг, их оценка
- •10.2. Организация информационной и рекламной службы
- •11. Регулирование рисков
- •11.1. Банковские риски, их классификация и влияние внешних и внутренних факторов на риски
- •12. Ликвидность и платежеспособность банка
- •12.1. Ликвидные средства банка, их состав. Показатели ликвидности
- •12.2. Регулирование и механизм управления ликвидностью банка
- •13. Финансовые результаты деятельности банка
- •13.1. Формирование прибыли банка, ее распределение и использование
- •13.2. Отчетность банка. Формы отчетности, баланс банка. Порядок составления
- •13.3. Организация и методы банковского аудита
- •14. Налогообложение банков
- •14.1. Законодательные и нормативные акты по налогообложению банков
- •14.2. Виды общегосударственных и местных налогов, сборов, обязательных платежей, уплачиваемых банком
- •15. Этика и этикет деловых отношений
- •Кодекс корпоративної етики ват «Ощадбанк»
- •16. Индивидуальное задание по теме: «Формирование финансовых результатов деятельности Ощадного банка Украины и направления их использования»
- •Ощадный банк Украины – сущность и принципы формирования доходов
- •Организация бухгалтерского учета доходов банка
- •16.3. Учет расходов банка и определение финансовых результатов
- •Анализ доходов банка от кредитных, расчетно – кассовых и валютных операций
- •Структура кредитов физических лиц.
- •Анализ качества кредитного портфеля.
- •Анализ доходов от кредитных операций физических лиц.
- •Анализ кассовых операций.
- •Анализ безналичных переводов во вклады населения.
- •Анализ переводов наличных денег физических лиц.
- •Анализ доходов от расчетно-кассового обслуживания.
- •Переводы от физических лиц в иностранной валюте.
- •Продажа банковских металлов.
- •Анализ расходов банка
- •Заключение
- •Список использованной литературы:
5.2. Прогнозирование кассовых оборотов банка
Для того, чтобы обеспечить бесперебойное кассовое обслуживание своих клиентов и иметь возможность управлять своей кассовой наличностью, банки должны прогнозировать налично-денежный оборот, проходящий через их кассы, и осуществлять повседневный контроль за этим оборотом.
В прогнозном расчете кассовых оборотов, который составляют коммерческие банки ежеквартально, определяются источники и размеры поступлений наличных денег в кассы банка, а также целевое направление и размеры выдачи денег из этих касс.
Для составления прогнозного расчета кассовых оборотов учреждения коммерческих банков ежеквартально получают от предприятий, организаций и учреждений, имеющих счета в данном банке, кассовые заявки (сроки и порядок представления заявок определяются банками по договоренности с клиентами, но, как правило, они должны быть представлены за 55 – 60 дней до начала планируемого квартала). Кассовая заявка содержит информацию о прогнозируемом движении денег через кассу клиента в планируемом квартале.
На основе информации, представленной клиентами, а также собственного анализа их денежных оборотов, состояния экономики в текущем квартале и ожидаемых изменений в планируемом банк определяет суммы поступлений денег в кассы банка и суммы выдачи в разрезе отдельных статей прогнозного расчета на квартал с распределением всех показателей по месяцам. При этом используется также отчетность о фактических кассовых оборотах за прошлые периоды.
Методы прогнозирования поступлений и выдачи денег по отдельным статьям расчета различны, что обусловлено спецификой каждой статьи. Основным источником поступления наличных денег в кассы банка является торговая выручка. По кассовым заявкам клиентов банк определяет общий объем товарооборота государственной, кооперативной и коммерческой торговли на планируемый период. Из этой суммы вычитают так называемую неинкассируемую выручку: оборот по продаже товаров в порядке безналичных расчетов; оборот по продаже товаров в кредит (за вычетом той части, которая оплачивается наличными деньгами); расходование наличных денег непосредственно из выручки.
В расходной части прогнозного расчета кассовых оборотов банков основное место занимают выдачи денег на заработную плату. Для прогнозирования выдач по этой статье банки используют информацию клиентов, представленную в их кассовых заявках.
Коммерческие банки представляют прогнозные расчеты кассовых оборотов региональным управлениям Национального банка, которые в свою очередь, составляют прогнозные расчеты в целом по региону. Региональные управления Национального банка представляют прогнозные расчеты, составленные по региону, в Управление эмиссионно-кассовых операций Национального банка за месяц до начала планируемого периода.
Учреждения коммерческих банков ведут ежедневный учет кассовых оборотов на основе первичных кассовых документов (объявления на взнос наличных денег, чеки, приходные и расходные кассовые ордера), в которых приводятся данные об источниках поступления наличных денег в кассы банков и о целевом назначении получаемых денег.
Учет кассовых оборотов ведется в кассовых журналах – отдельно по статьям прихода и расхода (по символам). На основе записей в кассовых журналах ежедневно подводятся итоги по отдельным статьям и в целом по приходу и расходу. В региональных управлениях Национального банка отчетность банков обобщается и в сводном виде представляется в Правление Национального банка.
Национальный банк использует данные отчетности о кассовых оборотах банков для управления денежным обращением и регулирования эмиссионных операций.