34.Характеристика операцій, за якими виконуються безготівкові розрахунки.

Безналичные расчеты - это движение стоимости без участия имеющихся наличных денег. Сущность безналичных расчетов состоит в том, что они осуществляются при помощи банковских операций (посредством перечисления по счетам), используемых для замещения наличных денег.Операции по безналичным расчетам отражаются на расчетных , текущих и иных счетах, открываемых банками своим клиентам после представления соответствующих документов. При осуществлении безналичных расчетов используются следующие расчетные документы: а) платежные поручения; б) аккредитивы; в) чеки; г) платежные требования; д) инкассовые поручения. Платежное поручение - это в письменном виде оформленное поручение клиента своему обслуживающему банку о переводе указанной суммы средств с его счета в пользу получателя. Чек - письменный приказ собственника текущего счета банку о выплате определенной суммы денег указанному в нем лицу. Аккредитив - денежный документ, по которому одно кредитное учреждение согласно заявления клиента поручает другой осуществить за счет специально забронированных для этого средств оплату товарно-транспортных документов за отгруженные товары или предоставленные услуги или выплатить предъявителю аккредитива определенную сумму денег. Вексель - установленного образца абстрактное в письменном виде оформленное долговое обязательство, по которому одна сторона соглашения обязывается заплатить другой определенную сумму денег в указанный срок. Инкассовые поручения применяются в случаях, когда банк по поручению своего клиента получает деньги на основе расчетных документов и засчитывает эти средства на его счета в банке.

35.Фактори, що впливають на рівні відсотка по депозитам.

Привлечение средств на депозит осуществляется по определенной процентной ставке. Процент - это средство стимулирования привлечения депозитов (вкладов) в банк. Размер процентной ставки по депозитам определяется двумя основными факторами: 1) суммой вклада; 2) сроком размещения средств.Депозиты бывают до востребования и срочные. Вклады до востребования нестабильны, что ограничивает возможность их использования банком для заемных и инвестиционных операций. Ставка депозитного процента является отношением суммы денежных средств, уплачиваемых в виде процента, к сумме средств, которые получены в виде депозита. Порядок начисления и выплаты процентов, размер процентной ставки по вкладу оговариваются в депозитном договоре. Процент должен стимулировать вкладчиков к длительному хранению денежных средств на банковских счетах.

Проявлением конкуренции на рынке депозитов является стремление кредитных учреждений привлечь к себе свободные средства юридических и физических лиц на основе более высокой процентной ставки. Как правило, в отечественной банковской практике проявляется тенденция: чем стабильнее и надежнее банк, тем в меньшей степени он стремится установить максимально высокие процентные ставки по депозитам. И наоборот, малоизвестные банки предлагают максимальные процентные ставки, стремясь привлечь больше вкладов. Проценты по депозиту могут выплачиваться: при погашении депозита; периодически; при внесении средств на депозит (авансом). В случае досрочного изъятия вкладчиком своих средств из срочного депозита размер процента, уплачиваемого по данному виду вклада, значительно уменьшается. В количественном выражении процентная ставка по депозитам должна быть выше уровня инфляции. Однако на практике в Украине уровень банковского процента по депозитам зачастую ниже уровня инфляции. И.Фишер определил номинальную ставку процента как функцию реальной нормы процента и ожидаемого темпа инфляции I=r+e, где I – номинальная или реальная рыночная ставка процента, r – реальная процентная величина, е – темп инфляции. В расчетах процентов по депозитным операциям предусматривается использование двух финансовых механизмов: -расчеты на основе простых (номинальных) процентов; -расчеты на основе сложных (фактических) процентов. Простые проценты начисляются на одну и ту же сумму в течении года, сложные – с учётом суммы начисленных процентов за предыдущий период.

. Расчет наращенной суммы депозита осуществляется по формуле S=P(1+in), где S - наращиваемая сумма депозита в конце периода есть номинал депозита плюс проценты; Р - сумма номинала депозита; n - срок депозита в годах. Сумма начисленных процентов по депозиту при использовании сложной (фактической) годовой процентной ставки рассчитывается по формуле: S=P(1+i)n-степень.Различают вклады с постоянной или переменной процентной ставкой. В современных условиях коммерческие банки в Украине проводят самостоятельную депозитную процентную политику. НБУ регулирует процентную ставку путем установления официальной учетной ставки. С изменением учетной ставки НБУ коммерческие банки вынуждены менять и процентные ставки по депозитам. При формировании своего депозитного портфеля коммерческие банки принимают во внимание нормы обязательных резервов (резервных требований НБУ).