42. Поняття і структура страхового тарифу.

Страховий тариф – ставка страхового внеску з одиниці страхової суми за визначений період страхування.. Вона є основою для формування страхового фонду.

Ціна страхової послуги, як і всяка ринкова ціна, вагається під впливом попиту і пропозиції. Нижній кордон ціни визначається рівністю між вступами платежів від страхувальників і виплатами страхового відшкодування і страхових сум по договорах плюс витрати страхової організації. При такому рівні ціни страхова організація не отримує прибутки і страхування таких рисок себе не виправдовує.

Верхній кордон ціни страхової послуги визначається:

• розмірами попиту на неї;

• величиною банківського відсотка по вкладах.

При досить високому попиті на дану страхову послугу (число організацій невелике, і всі вони пропонують приблизно однакові умови страхування) є можливість протягом деякого часу підтримувати високий рівень страхових премій. Проте у міру насичення страхового ринку з боку пропозиції страхових послуг це стає небезпечним. Зіткнувшись із завищенням тарифів в одній організації, клієнт піде в іншу, тому на страховому, як і на будь-якому товарному ринку, існує тенденція вирівнювання рівнів страхових тарифів.

43. Призначення нетто-ставки і навантаження у страховому тарифі.

44. Особливості визначення страхової премії в загальному страхуванні.

Плата у гривнях із сукупної страхової суми вважається страховим внеском, страховим платежем, а в міжнародному страхуванні – страховою премією. Як ціна страхової послуги страхова премія має певну структуру, її окремі елементи повинні забезпечувати фінансування всіх функцій страховика.

Економічно обґрунтована структура страхової премії має важливе значення для ефективної діяльності страхових організацій, що обумовлене наступними моментами:

1) вона служить основою складання фінансового плану страхової організації;

2) дозволяє прогнозувати граничні розміри окремих видів фактичних витрат страховика;

3) служить підставою для правильного встановлення бази оподаткування для сплати податку на прибуток;

4) правильно встановлена доля нетто-премії гарантує страхові виплати страхувальникам у зв'язку з настанням страхових випадків.

Нетто-премія призначена для виконання фінансових зобов'язань страховика перед страхувальниками.

Специфіка страхування в обґрунтуванні цієї частини премії полягає в тому, що у момент калькуляції ціни величина збитку не визначена. На основі даних про ущербах за минулий період можна розрахувати їх частоту (вірогідність настання), визначити їх середню величину і розподіл. Відповідно до принципу еквівалентності як мінімальна премія за ризик виступає очікувана величина збитку, яку називають власне нетто-премією по ризику.

Проте цієї суми недостатньо для забезпечення з високою вірогідністю страхового покриття в необхідних розмірах. Доведено, що навіть при дуже хорошій інформації реальний збиток перевершує його очікувану величину в 50% випадків, унаслідок чого страховики в середньому кожні два роки несуть втрати, обумовлені так званою технікою страхування. Аби гарантувати клієнтам страховий захист, до нетто-премії по ризику роблять страхову надбавку.

Призначення страхової надбавки полягає у фінансуванні випадкових відхилень реального збитку над очікуваними показниками. Крім того, страхова надбавка має велике значення для скорочення іншої компоненти страхованої риски, пов'язаної з інформаційними помилками. Неправильна оцінка випадкового розподілу збитку може істотно понизити гарантованість страхового захисту. Введення страхової надбавки знижує дані ризики до прийнятного рівня.

Частина страхової премії, службовка для покриття витрат і формування планового прибутку страхової організації, в практиці страхування називається навантаженням.