11.Задача
В 1-ом квартале организация реализовала продукцию на сумму 360 000 руб., в т.ч. НДС 54 915 руб. Себестоимость реализованной продукции составила 100 000 руб. Управленческие расходы – 50 000 руб. В этом же отчетном периоде организация реализация основные средства на сумму 240 000 руб., в т.ч. НДС 36 610 руб. Первоначальная стоимость основных средств составляет 600 000 руб. Износ – 200 000 руб. срок полезного использования основных средств – 10 лет.
Во 2-ом квартале организация реализовала продукцию на сумму 480 000 руб., в т.ч. НДС 73 220 руб. Себестоимость реализованной продукции – 150 000 руб. Управленческие расходы – 70 000 руб.
ЗАДАНИЕ: Отразить ситуацию в налоговом учете. Определить текущий налог на прибыль в 1-ом и во 2-ом кварталах.
12.Задача
В 1-ом квартале организация реализовала продукцию на сумму 360 000 руб., в т.ч. НДС 54 915 руб. Себестоимость реализованной продукции составила 100 000 руб. Управленческие расходы – 50 000 руб. В этом же отчетном периоде организация реализация основные средства на сумму 240 000 руб., в т.ч. НДС 36 610 руб. Первоначальная стоимость основных средств составляет 600 000 руб. Износ – 200 000 руб. срок полезного использования основных средств – 10 лет.
Во 2-ом квартале организация реализовала продукцию на сумму 480 000 руб., в т.ч. НДС 73 220 руб. Себестоимость реализованной продукции – 150 000 руб. Управленческие расходы – 70 000 руб.
ЗАДАНИЕ: Отразить ситуацию в налоговом учете. Определить текущий налог на прибыль в 1-ом и во 2-ом кварталах.
13.Задача
В 1-ом квартале организация реализовала продукцию на сумму 360 000 руб., в т.ч. НДС 54 915 руб. Себестоимость реализованной продукции составила 100 000 руб. Управленческие расходы – 50 000 руб. В этом же отчетном периоде организация реализация основные средства на сумму 180 000 руб., в т.ч. НДС 27 457 руб. Первоначальная стоимость основных средств составляет 300 000 руб. Износ – 100 000 руб. срок полезного использования основных средств – 10 лет.
Во 2-ом квартале организация реализовала продукцию на сумму 480 000 руб., в т.ч. НДС 73 220 руб. Себестоимость реализованной продукции – 150 000 руб. Управленческие расходы – 70 000 руб.
ЗАДАНИЕ: Отразить ситуацию в налоговом учете. Определить текущий налог на прибыль в 1-ом и во 2-ом кварталах.
14.ЗАДАЧА
10.01. организация получила кредит банка в сумме 600 000 руб., сроком на 6 месяцев под 20% годовых с целью приобретения основных средств.
11.01деньги в сумме 600 000 руб., в т.ч. НДС 91 525 руб. переведены поставщикам.
14.01. основные средства получены.
16.01. основные средства введены в эксплуатацию.
ЗАДАНИЕ: Отразить ситуацию в налоговом учете.
15.ЗАДАЧА
10.01организация получила кредит банка в сумме 600 000 руб., сроком на 6 месяцев под 28% годовых с целью приобретения основных средств.
11.01. деньги в сумме 600 000 руб., в т.ч. НДС 91 525 руб. переведены поставщикам.
14.02. основные средства получены.
16.02. основные средства введены в эксплуатацию.
ЗАДАНИЕ: Отразить ситуацию в налоговом учете.
16.ЗАДАЧА
8.01. организация получила кредит банка в сумме 900 000 руб., сроком на 5 месяцев под 26% годовых с целью приобретения основных средств.
11.01. деньги в сумме 900 000 руб., в т.ч. НДС 137 288 руб. переведены поставщикам.
28.02. основные средства получены.
16.03. основные средства введены в эксплуатацию.
ЗАДАНИЕ: Отразить ситуацию в налоговом учете.
17.ЗАДАЧА
10.01. организация получила кредит банка в сумме 180 000 руб., сроком на 2 месяцев под 23% годовых с целью приобретения основных средств.
11.01. деньги в сумме 180 000 руб., в т.ч. НДС 27 458 руб. переведены поставщикам.
14.02. материалы получены.
ЗАДАНИЕ: Отразить ситуацию в налоговом учете.
18.ЗАДАЧА
10.01. организация получила кредит банка в сумме 480 000 руб., сроком на 3 месяцев под 22% годовых с целью приобретения основных средств.
11.01. деньги в сумме 480 000 руб., в т.ч. НДС 73 220 руб. переведены поставщикам.
04.02. основные средства получены.
16.02. основные средства введены в эксплуатацию.
ЗАДАНИЕ: Отразить ситуацию в налоговом учете.
19.ЗАДАЧА
10.01. организация получила кредит банка в сумме 360 000 руб., сроком на 6 месяцев под 24% годовых с целью приобретения основных средств.
11.01. деньги в сумме 360 000 руб., в т.ч. НДС 54 915 руб. переведены поставщикам.
14.01. основные средства получены.
26.01. основные средства введены в эксплуатацию.
ЗАДАНИЕ: Отразить ситуацию в налоговом учете.