48. Профиль риска-совокупность сведений об области риска, индикаторов риска, а также указание о применении необходимых мер по предотвращению или минимизации рисков.

Классификация профилей риска:

1.По территории действия

- общероссийские –профили риска, действующие на всей территории РФ либо в отд.тамож.органе, располож. В регионе деят-ти разл.РТУ.

-региональные – профили риска, действующие на территории деят-ти одного РТУ

-зональный – профиль риска, действующий в регионе деят-ти одной таможни.

2.В зависимости от рисков

- краткосрочный – профиль риска со сроком действия от 1 раб дня до 1 мес.

-среднесрочный – от 1-3 мес.

-долгосрочный – свыше 3 мес, но не более 1 г.

3.В зависимости от способа выявления

-автоматический – профиль риска, доводимый до тамож.органа в эл.виде, риск по которому выявляется без участия должн.лица, программными средствами.

-автоматизаированный – профиль риска, доводимый до там.органа в эл. виде, область риска которому определена программными средствми частично.

-неформализованные – профиль риска, доводимый до там.органа в бумажн.виде, риск по которому выявляется должностным лицом самостоятельно из области риска.

Автоматические и автоматизированные профили риска применяются с момента поступления на тамож.пост и загрузки прогр.ср-ва поста, либо с даты начала действия профиля,если такая дата позже даты загрузки.

Неформализованные применяются со дня, след. За днем поступления письма, содержащего профиль.

Структура профиля риска:

4 части:

1.Общая характеристика профиля:

-вид профиля,

- срок действия,

- подразделения по направлению деят-ти кот м/б выявлены риски,

-технологич.операции по кот.применяется профиль.

2.Характеристика риска:

-описание риска, на основании критерия риска.

-индикаторы риска.

3.Меры по минимизации риска.

Исключения: -там.досмотр, принятие решений.

ТЕРМИНЫ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ В НАСТОЯЩЕЙ ГЛАВЕ

В настоящей главе используются следующие термины и их определения:

1) анализ риска - систематическое использование имеющейся у таможенных органов информации для определения обстоятельств и условий возникновения рисков, их идентификации и оценки вероятных последствий несоблюдения таможенного законодательства таможенного союза. Риски разделяются на два типа: выявленный и потенциальный;

2) выявленный риск - факт, свидетельствующий о том, что нарушение таможенного законодательства таможенного союза и (или) законодательства государств-членов таможенного союза уже произошло и таможенные органы имеют информацию о данном факте;

3) индикаторы риска - определенные критерии с заранее заданными параметрами, отклонение от которых или соответствие которым позволяет осуществлять выбор объекта контроля;

4) потенциальный риск - риск, который не был выявлен, но условия для его возникновения существуют;

5) профиль риска - совокупность сведений об области риска, индикаторах риска, а также указания о применении необходимых мер по предотвращению или минимизации рисков;

6) область риска - отдельные сгруппированные объекты анализа риска, в отношении которых требуется применение отдельных форм таможенного контроля или их совокупности, а также повышение эффективности таможенного администрирования;

7) оценка риска - систематическое определение возможности возникновения риска и последствий нарушений таможенного законодательства таможенного союза в случае его возникновения;

8) риск - степень вероятности несоблюдения таможенного законодательства таможенного союза и (или) законодательства государств-членов таможенного союза;

9) товары прикрытия - товары, которые с достаточной степенью вероятности могут декларироваться вместо товаров риска;

10) товары риска - товары, перемещаемые через таможенную границу, в отношении которых выявлены риски или есть потенциальные риски;

11) управление риском - систематическая работа по разработке и практической реализации мер по предотвращению и минимизации рисков, оценке эффективности их применения, а также контролю за совершением таможенных операций, предусматривающая непрерывное обновление, анализ и пересмотр имеющейся у таможенных органов информации;

12) уровень риска - определяется в зависимости от вероятности возникновения риска и возможных последствий риска.

1

2

3