33. Страховой фонд

Под термином страховой фонд понимается неприкосновенный денежный запас, предназначенный для возмещения ущерба, нанесенного стихийными бедствиями (землетрясения, наводнения, ураганы, молнии, засуха, ливни и т. д.), социальными конфликтами (вооруженные столкновения, поджоги, разрушения и т. д.), несчастными случаями, конъюнктурными колебаниями, банкротством должников и другими непредвиденными вредоносными событиями.

Образование страхового фонда является объективной необходимостью и для общества в целом и для отдельного предпринимателя в любой политической и экономической системе. Система лишь устанавливает тот или иной порядок создания и использования этого фонда. Страховой фонд может служить не только по своему прямому назначению, но и в определенной мере фондом накопления, т. е. источником дополнительных капитальных вложений.

Образование страхового фонда возможно тремя основными способами: из централизованных источников, самострахованием и собственно страхованием. Страхование из централизованных источников характерно для крупной системы (государство, регион страны, крупная корпорация и т. д.), которая в своем бюджете предусматривает статьи расходов на устранение последствий различных вредоносных случайностей, которые не используются на какие-либо другие цели.

Самострахование — это создание страхового фонда отдельным предпринимателем из своих собственных средств, которые отвлекаются от хозяйственного оборота. В связи с невозможностью и экономической нецелесообразностью создания страхового фонда, равного стоимости основного и оборотного капитала, полное покрытие вероятных убытков при самостраховании исключается. Но в определенных ситуациях наличие небольшого собственного страхового фонда может быть оправдано.

Собственно страхование — это образование страхового фонда в специальном страховом предприятии из взносов отдельных юридических и физических лиц, заключивших с этим предприятием договор о страховании.

Собственно страхование связано с охватом большого количества страхователей и накоплением у страховщика значительных денежных сумм, используемых для возмещения ущерба, нанесенного страхователям, для проведения различных предупредительных мероприятий и получения страховым предприятием прибыли.

Образование и использование страховых фондов и хозяйственная деятельность страховых предприятий в развитых странах осуществляются под надзором государства (контроль за образованием таких предприятий, его деятельностью; предписание порядка хранения капиталов, представления обеспечения и гарантий; регламентация состава акционеров и руководящих органов страховых компаний и т. д.).

34. Обязательное и добровольное страхование

Обязательным страхованием управляет государство, которое обязывает юридических и физических лиц делать взносы для обеспечения общественных интересов. Обязательное страхование вводится посредством законодательных актов и законов, где предусмотрены объекты страхования, объем ответственности, нормы страхового обеспечения, права и обязанности сторон, порядок начисления тарифных ставок страховых платежей и другие актуальные вопросы. При обязательном страховании невозможно избежать выборочного характера объекта страхования, за счет чего минимизируются тарифные ставки и увеличивается финансовая устойчивость страховых операций.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем (физическим или юридическим лицом) и страховщиком. По соглашению сторон возможно присутствие посредника — брокера или страхового агента. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с зако-дательством. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования, подтверждаемого полисом страхования, где оговорен срок страхования. Страховщик несет ответственность только в период страхования. Срок страхования может быть продлен по желанию страхователя, и добровольное страхование вступает в силу в момент уплаты страховых взносов. Такие договоры называются возмездными; это часть гражданских правоотношений.

Обязательный и добровольный виды страхования сходны по методологическим и организационным формам, однако имеют некоторые отличия:

1) при добровольном страховании обязательства страховой организации зависят от взносов застрахованных; при обязательном страховании выплаты не зависят только от страховых взносов;

2) при добровольном страховании страхование прекращается (сводится к меньшей сумме), когда страхователь полностью или частично прекращает платить премии; при обязательном страховании страхователь не может прекратить страхование;

3) при добровольном страховании частная страховая организация придерживается только оговоренных условий страхования; при обязательном страховании государство может изменять условия страхования по собственному усмотрению;

4) при добровольном страховании при несостоятельности частной страховой организации учреждается конкурсное управление; при обязательном страховании дефицит средств страхового фонда возмещается за счет средств государственного бюджета или повышения налогов.