3.2.5. Расчеты чеками

Под расчетами чеками понимаются расчеты, при ко­торых плательщик (чекодатель) выписывает получателю платежа чек для последующего предъявления его к опла­те в банк чекодателя и получения по нему денежных средств с указанного в чеке счета плательщика. Для получения платежа по чеку не требуется получения акцепта банка-плательщика по чеку. При этом сама выдача чека не пога­шает обязательства плательщика по платежу до момента платежа по чеку.

В Республике Беларусь возможны расчеты чеками из чековой книжки и расчетными чеками. Инструкция о порядке проведения операций с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков регламентирует порядок расчетов в белорусских рублях юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физи­ческими лицами посредством чеков из чековых книжек и расчетных чеков за товары, работы, услуги на террито­рии республики Беларусь, а также порядок получения физическими лицами по расчетному чеку наличных де­нежных средств в банке чекодателя. Документооборот при расчетах чеками схематично представлен на рисунке.

3

Поставщик		Покупатель
10 5	4	1
	6
Банк Поставщика 9		Банк Покупателя 2 7
	8

Документооборот при расчетах чеками:

1 — представление в обслуживающий банк заявления на получение чековой книжки и платежного поручения для депонирования средств для расчетов чеками на отдельном счете; 2 — депонирова­ние денежных средств на отдельном счете и выдача клиенту чеко­вой книжки с заполненными реквизитами; 3 — отгрузка продукции, оказание услуг, выполнение работ; 4 — выписка чека и передача его поставщику в оплату за приобретенные товары (выполняется одно­временно с операцией 3); 5 — предъявление чека (реестров чеков) в банк чекополучателя; 6 — составление банком поручений-реест­ров и пересылка вместе с чеками в банки чекодателей; 7 — оплата поручений реестров (чеков) путем списания средств со счета, на котором была депонирована сумма денежных средств (операция 2); 8 — перевод платежа в банк поставщика; 9 — зачисление денежных средств на счет поставщика; 10 — извещение поставщика о поступ­лении денежных средств.

Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обу­словленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодержатель — юридическое лицо либо индивиду­альный предприниматель, являющиеся получателем пла­тежа по чеку.

При расчетах чеками из чековой книжки чекодателем может быть юридическое лицо, индивидуальный пред­приниматель, физическое лицо, осуществляющее расче­ты за товары или услуги посредством чека из чековой книжки.

При расчетах расчетными чеками в качестве чекода­теля выступает физическое лицо, осуществляющее рас­четы за товары или услуги посредством расчетного чека или получающее по нему наличные денежные средства в банке чекодателя или в других банках, при условии за­ключения соответствующих договоров. В последнем слу­чае чекодержатель совпадает в одном лице и с чекодате­лем — физическим лицом, получающим по расчетному чеку наличные средства. Однако по расчетному чеку, вы­писанному за счет кредита либо компенсационных средств, наличные денежные средства не выдаются.

Банк чекодателя — банк, его филиалы, где чекодатель имеет средства, предназначенные в уплату чеков из че­ковых книжек или расчетных чеков.

Срок действия чековой книжки — 1 год. Расчетный чек действителен в приеме в уплату за товары в течение 30 календарных дней, не считая дня выписки.

Чек удобен для расчетов в случаях, когда плательщик не хочет совершать платеж до получения товара, а по­ставщик — передавать товар до получения гарантии пла­тежа. Таким образом, основным преимуществом являет­ся, прежде всего, гарантия платежа. Основным недостат­ком — усложнение документооборота, так как зачисле­ние средств поставщику (чекодержателю) производится не в момент предъявления чеков в свой банк, а лишь после их списания со счета плательщика.