- •2.Аналитическая часть
- •2.1. Общая характеристика предприятия
- •2.2. Анализ объемов оказываемых услуг
- •2.3. Анализ качества и конкурентоспособности услуг, организации обслуживания населения
- •2.4. Анализ эффективности использования основных фондов и производственных мощностей
- •Анализ показателей эффективности использования площадей
- •2.5. Анализ эффективности использования оборотных средств и материально-технического снабжения
- •Показатели оборачиваемости оборотных средств
- •2.6. Анализ структуры управления организацией
- •2.7. Анализ эффективности использования трудовых ресурсов и используемой системы оплаты труда
- •2.8. Анализ затрат на реализацию услуг
- •2.9.Анализ прибыли и рентабельности
- •2.10. Анализ экономической безопасности предприятия, соблюдения коммерческой тайны
- •Выводы по аналитической части
2.7. Анализ эффективности использования трудовых ресурсов и используемой системы оплаты труда
Анализ численности ООО «Стройсвязьсервис» по категориям персонала приведен в таблице 2.7.1.
Таблица 2.7.1.
Анализ численности работающих по категориям
Показатели |
2011 год |
2012 год |
отклонение |
||||
Числ. чел |
% к итогу |
Числ. чел. |
% к итогу |
Абс. (+,-) |
Отн. % |
||
Среднесписочная численность работников, в том числе: |
13 |
100 |
15 |
100 |
2 |
0 |
|
АУП |
3 |
23,1 |
3 |
20,0 |
0 |
-3,08 |
|
ИТР |
2 |
15,4 |
2 |
13,3 |
0 |
-2,05 |
|
Основные рабочие |
8 |
61,5 |
10 |
66,7 |
2 |
5,13 |
|
Приведенные данные показывают рост общей численности в сравнении с 2011 годом на 2-х человек (за счет увеличения численности рабочих.). Анализ структуры численности и фонда оплаты труда по категориям приведен в таблице 2.7.2.
Таблица 2.7.2
Анализ структуры численности и фонда оплаты труда по категориям
№ |
Наименование |
Кол-во (чел) |
Оклад в месяц (руб). |
Премия (25%), руб. |
Зарплата 1 раб.в месяц (руб.) |
Всего ФОТв месяц, руб. |
1 |
Генеральный директор |
1 |
50000 |
12500 |
62500 |
62500 |
2 |
Зам.генерального директора |
1 |
35000 |
8750 |
43750 |
43750 |
3 |
Менеджер |
1 |
30000 |
7500 |
37500 |
37500 |
4 |
Главный бухгалтер |
1 |
35000 |
8750 |
43750 |
43750 |
5 |
Мастер |
1 |
30000 |
7500 |
37500 |
37500 |
6 |
Рабочие |
10 |
20000 |
5000 |
25000 |
250000 |
|
Итого |
15 |
|
|
|
475000 |
Общий месячный фонд оплаты предприятия составляет 475,0 тыс.руб.в месяц, годовой – 475х12=5700,0 тыс.руб.
По всем категориям персонала- АУП, специалистам, рабочим применяется повременная система оплаты труда. Оплата труда персонала осуществляется в соответствии с Положениями об оплате труда и премировании, утвержденными директором предприятия. Структура оплаты труда работника представлена оплатой по окладу и ежемесячной премией в размере 25% к должностному окладу. Анализ показывает дифференциацию заработной платы в зависимости от квалификации труда.
Данные о квалификационном составе персонала представлены в таблице 2.7.3.
Таблица 2.7.3
Данные о квалификационном составе работников
№ |
Наименование |
Кол-во (чел) |
Образование требуемое |
Образование фактическое |
Стаж работы по спец-ти |
Воз-раст |
Пол |
1 |
Генеральный директор |
1 |
высшее |
высшее |
8 |
41 |
муж. |
2 |
Зам.генерального директора |
1 |
высшее |
высшее |
12 |
37 |
муж |
3 |
Менеджер |
1 |
высшее |
высшее |
9 |
45 |
муж. |
4 |
Главный бухгалтер |
1 |
высшее |
высшее |
18 |
45 |
жен. |
5 |
Мастер |
1 |
высшее |
высшее |
14 |
44 |
муж. |
6 |
Рабочие |
10 |
среднее |
среднее |
5-15 лет |
30-48 |
муж. |
|
Итого |
15 |
|
|
|
|
|
Анализ персонала по квалификации свидетельствует о наличии соответствия фактической квалификации работников требуемому уровню знаний. Стаж персонала свидетельствует о наличии опыта и знаний у всего персонала предприятия.
Данные баланса рабочего времени одного работника приведены в таблице 2.7.4.
Таблица 2.7.4
Данные баланса рабочего времени одного работника
№ |
Наименование показателей |
2011г. |
2012г. |
Прирост к базе % |
||
п/п |
План |
Отчёт |
План |
Отчёт |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1. |
Календарный фонд рабочего времени. |
365 |
366 |
366 |
100,27 |
100,27 |
2. |
Количество выходных и праздничных дней. |
117 |
117 |
117 |
100,0 |
100,0 |
3. |
Номинальный фонд рабочего врем. |
248 |
249 |
249 |
100,0 |
100,4 |
4. |
Неявки на работу, в т.ч.: |
33 |
29 |
33 |
87,9 |
100,0 |
Продолжение таблицы 2.7.4
№ |
Наименование показателей |
2011г. |
2012г. |
Прирост к базе % |
||
п/п |
План |
Отчёт |
План |
Отчёт |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
очередные и дополнительные отпуска |
24 |
24 |
24 |
100,0 |
100,0 |
|
болезни |
3 |
3 |
3 |
100,0 |
100,0 |
|
отпуска за свой счёт, в т.ч.: |
0 |
0 |
4 |
0,0 |
4,0 |
|
командировки. |
6 |
2 |
2 |
33,3 |
33,3 |
5. |
Полезный фонд рабочего времени |
215 |
220 |
216 |
102,3 |
98,2 |
Данные баланса рабочего времени одного работника, представленные в таблице 2.7.4 показывают увеличение полезного фонда рабочего времени в 2012 году в сравнении с 2011 годом на 1 день, что положительно характеризует использование рудовых ресурсов предприятия.
Проведенный анализ использования трудового потенциала предприятия в ООО «Стройсвязьсервис» показывает в целом, эффективное использование трудовых ресурсов. Повременно-премиальная система оплаты труда при спаде объемов реализации услуг позволяет сохранить штат персонала, что хоть и является дополнительным расходом.