- •Оглавление
- •1 Правовые основы банковской деятельности (бд).
- •2. Банковская система Российской Федерации. Особенности развития
- •3. Этапы формирования современной банковской системы
- •4. Банковские системы иностранных государств (Японии, сша, Великобритании). Особенности
- •5. Банк России. Органы управления Банком России
- •6. Банк России. Цели деятельности, функции
- •7. Операции Банка России.
- •8. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России.
- •9. Банк России, как регулятор банковской системы рф.
- •10. Коммерческие банки. Виды, функции коммерческих банков
- •11. Коммерческие банки как звено банковской системы страны. Процедура создания коммерческого банка, виды банковских лицензий
- •13. Активные операции коммерческих банков. Классификации активов банка
- •14. Виды кредитных операций
- •15. Пассивные операции коммерческих банков
- •16. Собственный капитал Банка. Структура, функции.
- •Защитная функция
- •Оперативная функция
- •Регулирующая функция
- •17. Расчетные операции коммерческих банков. Виды банковских счетов, основные формы безналичных расчетов
- •18. Аккредитив, как форма безналичных расчетов
- •19. Платежное поручение, платежное требование, инкассо, как формы безналичных расчетов
- •20. Пост-импортное финансирование
- •21. Валютные операции коммерческих банков.
- •22. Деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг
- •23. Свопы. Виды свопов. Роль коммерческих банков при проведении операции со свопами
- •24. Процентные свопы. Роль коммерческих банков при проведении операции со свопами.
- •25. Лизинг. Роль коммерческого банка в лизинговых операциях
- •26. Факторинг, форфейтинг. Роль коммерческого банка.
- •Функции и преимущества факторинга
- •27. Трастовые операции коммерческих банков
- •28. Банковская ликвидность. Управление риском несбалансированной ликвидностью
- •29. Управление банковской доходностью
- •30. Базельский комитет.
- •31. Сущность и виды банковских рисков.
- •32. Управление кредитными рисками в коммерческом банке
- •33. Управление рыночными рисками в коммерческом банке
- •Процентный
- •Фондовый
- •Валютный
- •34. Управление операционными рисками в коммерческом банке.
27. Трастовые операции коммерческих банков
Трастовые операции - это операции коммерческих банков и специальных финансовых институтов, направленные на управление имуществом и осуществление других услуг по поручению клиента и в его интересах.
Среди наиболее распространенных трастовых услуг банков можно выделить следующие:
1. Коммерческие банки покупают, продают ценные бумаги от имени клиента;
2. Ведут бухгалтерские и иные документы клиента;
3. Хранят денежные средства, ценные бумаги и другие ценности;
4. Временное оперативное управление компанией;
5. Банки осуществляют функции депозитария;
6. Выдают гарантии и поручительства и др.
В настоящее время распространены следующие виды трастов:
1. Завещательный траст. Такой вид траста оформляется на основании завещания клиета.
2. Безотзывной траст основан на договоре, в соответствии с которым доверитель не имеет права по своему желанию изъять средства и расторгнуть договор.
3. Отзывной траст. Обратный вид безотзывного траста. То есть доверитель в любое время может расторгнуть договор.
Также по характеру распоряжения трасты подразделяются на активные и пассивные. Если банк имеет право продавать, закладывать имущество доверителя без его согласия, то это активный траст. При пассивном трасте банк не имеет такого права, и средства клиента ни в коем случае не могут быть проданы, заложены без его ведома.
Коммерческий банк при осуществлении трастовых операций берет на себя ответственность и выполняет обязательства. И в том случае, если трастовые операции привели к убытку по вине коммерческого банка, то банк возмещает доверителю упущенную выгоду.
Сущность трастовых операций
В зарубежной практике под трастовыми подразумевают операции банков или финансовых институтов по управлению имуществом и выполнению иных услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица.
На основании заключенного между заинтересованными сторонами договора (или по завещанию) доверенное лицо приобретает соответствующие права и выступает распорядителем имущества, включая остатки средств на банковских счетах. Доверенное лицо обязуется распоряжаться имуществом в пользу бенефициара, которым может быть сам доверитель имущества либо третье лицо. Содержание договора может включать распоряжение по завещанию имуществом завещателя в пользу наследников, принятие ценностей на хранение, урегулирование требований кредиторов по отношению к неплатежеспособному лицу или распоряжение средствами и делами обанкротившейся фирмы, управление имуществом в качестве опекуна несовершеннолетнего лица.
При осуществлении доверительных операций доверенным лицом может являться как физическое, так и юридическое лицо: специализированная компания (страховая фирма, траст-компания), коммерческий банк. В тех случаях, когда доверенным лицом является коммерческий банк, он, будучи связанным отношениями по доверенности со своим клиентом, действует от имени своего доверителя и в его интересах либо в интересах третьей стороны.
Преимущества трастовых операций
Трастовые операции используются коммерческими банками в следующих целях:
как источник получения дополнительного дохода;
в качестве способа приобретения контроля над крупными корпорациями и их денежными средствами;
для налаживания связей с крупной клиентурой;
для преодоления ограничений, установленных для коммерческих банков некоторых стран в области инвестиционной деятельности. В частности, в США коммерческие банки используют трастовые операции как одно из средств обхода ограничений, установленных для коммерческих банков на осуществление инвестиционной деятельности.