1.5 Система показників, що характеризує фінансовий стан комерційного банку.

Відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» з метою захисту інтересів клієнтів та забезпечення фінансової надійності банків НБУ встановлює для всіх комерційних банків обов’язкові економічні нормативи:

- мінімальний розмір капіталу банку (Н1);

- мінімальний розмір статутного капіталу (Н2);

- нормативи ризику(Н9);

- платоспроможність (Н3);

- достатність капіталу банку (Н4);

- нормативи ліквідності банку (Н6,Н7,Н8)

Та інш.

Банківські ризики, їх класифікація і вплив зовнішніх і внутрішніх чинників|факторів| на ризики.

Економічні ризики – це ризики, обумовлені несприятливими змінами в економіці самого банку або в економіці країни.

У свою чергу|в свою чергу|, і політичні і економічні ризики можуть бути зовнішніми і внутрішніми. До зовнішніх відносяться ризики, безпосередньо не пов'язані з діяльністю банку. На рівень зовнішніх ризиків впливає велика кількість чинників|факторів| – політичні, економічні, демографічні, соціальні, географічні. До внутрішніх відносяться ризики, обумовлені діяльністю самого банку, його клієнтів або його конкретних контрагентів. На їх рівень роблять вплив ділова активність керівництва самого банку, вибір оптимальної маркетингової стратегії і інші чинники|фактори|.

Внутрішні ризики виникають в результаті|внаслідок| діяльності самих банків і залежать від операцій, що проводяться ними, відповідно ризики зв'язані:

1. з|із| активами банку (кредитові, валютні, лізингові|лізінгові|, факторингові, каси, по фінансуванню і інвестуванню і ін.);

2. з|із| пасивами банку (ризик по вкладах|внесках| і інших депозитних операціях, по притягнених міжбанківських кредитах);

3. з|із| якістю управління банком своїми активами і пасивами (процентний|відсотковий| ризик, ризик незбалансованої ліквідності, неплатоспроможності, ризики структури капіталу, левериджа|, недостатності капіталу банку);

4. з|із| ризиком реалізації фінансових послуг (операційні, технологічні ризики, ризики інновацій, стратегічні ризики, адміністративні, бухгалтерські, ризики безпеки, ризики зловживань).

Основним ризиком властивим банківським операціям є ризик того, що 3-я сторона виявиться|опиниться| не в змозі виконати свої кредитні зобов'язання перед банком.

Найважливішими елементами управління кредитними ризиками виступають|вирушають|: інформаційні системи; методи оцінки кредитоспроможності клієнтів; ретельне документування; визначення чіткої політики і процедури кредитування.

Основним завданням|задачею| банків є залучення|притягнення| засобів|коштів| по нижчій процентній|відсотковій| ставці і видача кредитів по вищою. Ризик процентної|відсоткової| ставки впливає на прибутковість банку при зміні на ринку процентних|відсоткових| ставок.

Позначення інформаційного рівня|ступеня| ризику і управління ризиками.

До чинників|факторів|, що впливають на підвищення ризику процентних|відсоткових| ставок відносять: вагання|коливання| процентних|відсоткових| ставок; неспівпадання між датами оновлення процентних|відсоткових| ставок по активах і пасивах.

Чинники|фактори|, що знижують ризик процентних|відсоткових| ставок: встановлення лімітів по позиціях; спостереження і контроль над ризиками з боку керівництва банку; хеджування за допомогою фінансових ф'ючерсів і інших інструментів.

Ризик ліквідності пов'язаний з тим, що банк може виявитися|опинитися| не в змозі виконати свої зобов'язання в належний термін і виникає через те, що грошові кошти по активах і пасивах не збігаються.

До чинників|факторів|, що збільшують ризик ліквідності, відносять: можливість|спроможність| здобуття|отримання| коштів біля|в| родинних|споріднених| організацій; підтримка на високому рівні ліквідних засобів|коштів|; державне страхування депозитів; підтримка жорсткої структури збіг термінів погашення по активах і пасивах.

Валютний ризик пов'язаний з ризиком процентної|відсоткової| ставки і ризиком ліквідності, в цьому випадку він також виникає в результаті|внаслідок| невідповідності валюти, пасивів і активів і структури валютних активів і пасивів.

Валютним ризиком є ризик збитків в результаті|внаслідок| несприятливого руху валютних курсів.

Чинники|фактори|, що збільшують валютний ризик відносять: вагання|коливання| валютних курсів; недотримання структури активів і пасивів.

Чинники|фактори|, що зменшують валютний ризик: спостереження і контроль з боку керівництва; хеджування.