
- •Про передвипускну практику
- •Формування інформаційної бази для аналізу діяльності комерційного банку.
- •1.2. Методи аналізу фінансового стану|статку| банку і їх класифікація .
- •1.3 Специфіка діяльності банку на прикладі ват «Ощадбанка». Законні і нормативні акти, що регламентують діяльність ват «Ощадбанка».
- •1.4 Організаційна структура банку, його функції, перспективи розвитку. Клієнтура банку. Взаємини банку з|із| Національним банком України, іншими банками, бюджетом, підприємствами, організаціями.
- •1.5 Система показників, що характеризує фінансовий стан комерційного банку.
- •Банківські ризики, їх класифікація і вплив зовнішніх і внутрішніх чинників|факторів| на ризики.
- •Ліквідність і платоспроможність
- •Регулювання і механізм управління ліквідністю банку.
- •2. Фінансовий аналіз ват «Ощадбанку».
- •2.1 Ресурси банку, їх структура.
- •2.2. Аналіз управління фінансовими ресурсами Ощадбанка.
- •2.3 Аналіз прибутковості Маріупольського відділення|відокремлення| № 8013 Ощадбанка України.
- •Висновок|ув'язнення|.
1.5 Система показників, що характеризує фінансовий стан комерційного банку.
Відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» з метою захисту інтересів клієнтів та забезпечення фінансової надійності банків НБУ встановлює для всіх комерційних банків обов’язкові економічні нормативи:
- мінімальний розмір капіталу банку (Н1);
- мінімальний розмір статутного капіталу (Н2);
- нормативи ризику(Н9);
- платоспроможність (Н3);
- достатність капіталу банку (Н4);
- нормативи ліквідності банку (Н6,Н7,Н8)
Та інш.
Банківські ризики, їх класифікація і вплив зовнішніх і внутрішніх чинників|факторів| на ризики.
Економічні ризики – це ризики, обумовлені несприятливими змінами в економіці самого банку або в економіці країни.
У свою чергу|в свою чергу|, і політичні і економічні ризики можуть бути зовнішніми і внутрішніми. До зовнішніх відносяться ризики, безпосередньо не пов'язані з діяльністю банку. На рівень зовнішніх ризиків впливає велика кількість чинників|факторів| – політичні, економічні, демографічні, соціальні, географічні. До внутрішніх відносяться ризики, обумовлені діяльністю самого банку, його клієнтів або його конкретних контрагентів. На їх рівень роблять вплив ділова активність керівництва самого банку, вибір оптимальної маркетингової стратегії і інші чинники|фактори|.
Внутрішні ризики виникають в результаті|внаслідок| діяльності самих банків і залежать від операцій, що проводяться ними, відповідно ризики зв'язані:
з|із| активами банку (кредитові, валютні, лізингові|лізінгові|, факторингові, каси, по фінансуванню і інвестуванню і ін.);
з|із| пасивами банку (ризик по вкладах|внесках| і інших депозитних операціях, по притягнених міжбанківських кредитах);
з|із| якістю управління банком своїми активами і пасивами (процентний|відсотковий| ризик, ризик незбалансованої ліквідності, неплатоспроможності, ризики структури капіталу, левериджа|, недостатності капіталу банку);
з|із| ризиком реалізації фінансових послуг (операційні, технологічні ризики, ризики інновацій, стратегічні ризики, адміністративні, бухгалтерські, ризики безпеки, ризики зловживань).
Основним ризиком властивим банківським операціям є ризик того, що 3-я сторона виявиться|опиниться| не в змозі виконати свої кредитні зобов'язання перед банком.
Найважливішими елементами управління кредитними ризиками виступають|вирушають|: інформаційні системи; методи оцінки кредитоспроможності клієнтів; ретельне документування; визначення чіткої політики і процедури кредитування.
Основним завданням|задачею| банків є залучення|притягнення| засобів|коштів| по нижчій процентній|відсотковій| ставці і видача кредитів по вищою. Ризик процентної|відсоткової| ставки впливає на прибутковість банку при зміні на ринку процентних|відсоткових| ставок.
Позначення інформаційного рівня|ступеня| ризику і управління ризиками.
До чинників|факторів|, що впливають на підвищення ризику процентних|відсоткових| ставок відносять: вагання|коливання| процентних|відсоткових| ставок; неспівпадання між датами оновлення процентних|відсоткових| ставок по активах і пасивах.
Чинники|фактори|, що знижують ризик процентних|відсоткових| ставок: встановлення лімітів по позиціях; спостереження і контроль над ризиками з боку керівництва банку; хеджування за допомогою фінансових ф'ючерсів і інших інструментів.
Ризик ліквідності пов'язаний з тим, що банк може виявитися|опинитися| не в змозі виконати свої зобов'язання в належний термін і виникає через те, що грошові кошти по активах і пасивах не збігаються.
До чинників|факторів|, що збільшують ризик ліквідності, відносять: можливість|спроможність| здобуття|отримання| коштів біля|в| родинних|споріднених| організацій; підтримка на високому рівні ліквідних засобів|коштів|; державне страхування депозитів; підтримка жорсткої структури збіг термінів погашення по активах і пасивах.
Валютний ризик пов'язаний з ризиком процентної|відсоткової| ставки і ризиком ліквідності, в цьому випадку він також виникає в результаті|внаслідок| невідповідності валюти, пасивів і активів і структури валютних активів і пасивів.
Валютним ризиком є ризик збитків в результаті|внаслідок| несприятливого руху валютних курсів.
Чинники|фактори|, що збільшують валютний ризик відносять: вагання|коливання| валютних курсів; недотримання структури активів і пасивів.
Чинники|фактори|, що зменшують валютний ризик: спостереження і контроль з боку керівництва; хеджування.