13.2. Задачи и функции Банка России

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) (ЦБ РФ или БР) действует на основании ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 12 апреля 1995 г. Банк России является юридическим лицом, не регистрируется в налоговых органах. Он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам ЦБ.

Основными целями деятельности ЦБ являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;

• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов;

• развитие и укрепление банковской системы РФ.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ. Ежегодно он представляет Государственной Думе отчет и аудиторское заключение.

Банк России выполняет следующие функции:

• разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;

• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

• устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

• устанавливает правила проведения банковских операций, бухучета и отчетности для банковской системы;

• осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся аудитом;

• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями;

• осуществляет все виды банковских операций;

• осуществляет валютное регулирование, определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

• осуществляет валютный контроль;

• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса, организует его составление;

• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ;

• осуществляет иные функции.

Банк России имеет право осуществлять следующие операции с российскими и иностранными кредитными организациями:

• предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами;

• покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя со сроками погашения не более шести месяцев;

• покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

• покупать и продавать облигации, депозитные сертифика­ты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более од­ного года;

• покупать и продавать иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте;

• покупать и продавать драгоценные металлы и другие ва­лютные ценности;

• проводить расчетные, депозитные и кассовые операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие ценности;

• выдавать гарантии и поручительства;

• осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

• открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории РФ и иностранных государств;

• выставлять чеки и векселя в любой валюте;

• осуществлять другие банковские операции. Банк России не имеет права:

• осуществлять банковские операции с юридическими ли­цами, не имеющими лицензии на проведение кредитных опе­раций, и физическими лицами;

• приобретать доли кредитных и иных организаций;

• осуществлять операции с недвижимостью;

• заниматься торговой и производственной деятельностью;

• пролонгировать предоставленные кредиты.

Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении.

Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов хранятся в ЦБ РФ. Банк России осуществляет операции с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов Федерации, местными бюджетами, а также операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами РФ.

Прибыль Банка России после направления ее Советом директоров в резервы и фонды перечисляется в доход федерального бюджета. ЦБ РФ освобождается от уплаты всех налогов.

Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд. рублей.

Банк России осуществляет пассивные и активные операции. Пассивные операции – это операции по привлечению источников финансовых ресурсов. К ним относятся:

• собственный капитал банка;

• эмиссия банкнот (механизм эмиссии основан на кредитовании, ЦБ нужны деньги для выдачи кредитов коммерческим банкам, на покупку государственных ценных бумаг, покупку золота и валюты и другие цели);

• вклады коммерческих банков и их обязательные резервы;

• средства бюджета и др.

К активным операциям банка относятся операции по размещению имеющихся финансовых ресурсов: ссуды коммерческим банкам, покупка векселей у коммерческих банков и государства; покупка государственных ценных бумаг и др.