2. Страхование как вид предпринимательской деятельности.

Страхование как вид предпринимательской деятельности осуществляется специализированными субъектами рынка - страховыми организациями.

Как вид предпринимательской деятельности страхование характеризуется следующими особенностями. Эта деятельность:

1. Является лицензируемой, при этом лицензия выдается на отдельные виды страхования (п.2 ст.32 Закона об организации страхового дела в РФ). Лицензии выдает федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, функции которого с 1996 г. исполняет Министерство финансов РФ. При выдаче лицензии на отдельные виды страхования федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью утверждает правила страхования этого вида и страховые тарифы.

2. Подлежит специальному регулированию и контролю со стороны федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

3. Является исключительной. Это означает, что страховые организации не вправе заниматься производственной, торгово-посреднической и банковской деятельностью, с одной стороны, и с другой стороны, никакие иные субъекты оборота, кроме специализированных страховых организаций, имеющих соответствующую лицензию, не имеют права оказывать услуги по страхованию.

4. Связана с формированием страховых фондов, средства которых могут размещаться страховыми организациями в приносящие доходы активы.

5. Направлена, как отмечалось, на переложение убытков от страховых случаев на всех участников страхования. Поэтому для обеспечения постоянного пополнения страховых фондов требуется значительная реализация страховых услуг. Законодательство содержит понятия страхового агента и страхового брокера*(692), выступающих в качестве посредников при продаже страховых услуг и позволяющих страховым организациям постоянно пополнять страховые фонды за счет таких продаж.

6. Как правило, связана с принятием страховыми организациями на себя самых разнообразных рисков. Для их равномерного распределения по страховой системе используется институт перестрахования, т.е. переложения страховой организацией части рисков на другую страховую организацию, в результате чего риски равномерно распределяются по всей экономической системе. При этом речь идет не только об экономической системе государства; перестрахование может осуществляться и в иностранных страховых организациях.

Кроме перечисленного выше, следует отметить следующие существенные особенности, присущие правовому регулированию страховой деятельности.

Во-первых, закон предусматривает для страховых организаций отличные от общих правила их создания, размер минимального уставного капитала*(693), нормативы соотношения между активами и принятыми ими страховыми обязательствами*(694), осуществление контроля за обоснованностью страховых тарифов и платежеспособностью страховых организаций, установление правил формирования и размещения страховых резервов*(695), специальные формы учета и отчетности.

Во-вторых, в законодательстве о банкротстве установлены специальные правила банкротства страховых организаций (ст.144-147 Закона о банкротстве), которые, в частности, предусматривают участие в процессе банкротства федерального органа по надзору за страховой деятельностью; специального субъекта (страховой организации), являющегося покупателем при продаже имущественного комплекса страховщика-банкрота, а также условие о принятии покупателем имущественного комплекса страховщика-банкрота обязательств последнего на себя по заключенным им договорам страхования, страховой случай по которым еще не наступил; специальную очередность кредиторов в конкурсном производстве в пределах пятой очереди и т.д.

В-третьих, законодатель и органы исполнительной власти в рамках закона могут ограничивать участие иностранных компаний в капитале российских страховщиков. В частности, установлены следующие ограничения участия иностранного капитала на рынке страховых услуг:

а) закон устанавливает квоту участия иностранного капитала в уставных капиталах всех страховых организаций в размере 15% от совокупного уставного капитала страховых организаций;

б) предусмотрено предварительное согласование в федеральном органе по надзору за страховой деятельностью участия иностранных инвесторов в прямых или портфельных инвестициях в российских страховых организациях;

в) право на занятие должности руководителя и главного бухгалтера в страховой организации с иностранными инвестициями принадлежит только гражданам РФ (п.3 ст.6 Закона об организации страхового дела в РФ);

г) иностранные страховые организации не имеют права (за редким исключением) оказывать страховые услуги на территории Российской Федерации, в том числе через российских посредников, на рынке страховых услуг (п.1 ст.6 и п.4 ст.8 Закона об организации страхового дела в РФ);

д) федеральный орган по надзору за страховой деятельностью вправе устанавливать дополнительные требования к порядку и условиям образования и размещения страховых резервов страховыми организациями с иностранными инвестициями и к нормативным соотношениям между их активами и страховыми обязательствами (п.4 ст.26 и п.1 ст.27 Закона об организации страхового дела в РФ);

е) страховые организации с иностранными инвестициями, превышающими 49%, не имеют права осуществлять "в Российской Федерации страхование жизни, обязательное страхование, обязательное государственное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций" (п.3 ст.6 Закона об организации страхового дела в РФ).