32.Коммерческий кредит как одна из форм кредитных отношений, принципиальные отличия от банковского кредита.

Коммерческий кредит- это финансово-хозяйственные отношения между юридическими лицами при реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа.

Банковский кредит – это основная форма кредитных отношений, имеет широкую сферу применения. Субъектами кредитных отношений выступают Банк как кредитор; в качестве заемщика могут быть юридические и физические лица. Предоставляются в денежной форме сетью специализированных посредников.

Инструментами коммерческого кредита являются в основном вексель (простой и переводной). Различают:

• кредит с фиксированным сроком погашения;

• кредит с возвратом лишь после фактической реализации поставленных в

• рассрочку товаров;

• кредитование по открытому счету (следующая поставка не ожидая погашения предыдущей).

Коммерческий кредит способствует реализации товара и получению прибыли заложенной в его стоимости. Как следствие уровень ссудного процента о коммерческому кредиту ниже, чем по банковскому.

Границы применения коммерческого кредита:

1. Размеры кредита (каждый предприниматель может предоставить кредит только в пределах своего товарного и денежного капитала; продажа с отсрочкой или рассрочкой платежа возможна при наличии у предпринимателя «излишка» капитала)

2. Кредит носит краткосрочный характер

3. Чаще всего предоставляется в товарной форме

4. Зависит от условия обратного притока (при спаде производства ссуды не возвращаются и цепочка кредитных связей нарушается, а следовательно сокращаются и размеры кредита)

5. Имеет строго определенную направленность. Пользователями могут становиться предприятия, связанные единой технологической цепочкой. Направления предоставления кредита – из сферы производства средств производства в сферы производства

Отличия коммерческого кредита от банковского. 1. В роли кредитора выступает не специализированная кредитно-финансовая организация, а юридические лица связанные с производством или реализацией товаров и услуг. 2.Предоставляется исключительно в товарной форме 3. Ссудный капитал интегрирован в промышленности или торговле, базируется партнерских связях, и на практике это способствует созданию финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур включающих в себя различные специализации и направления деятельности. 4. Средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банка банковского кредита на данный период времени. 5. При нормально оформленной сделке кредитором, заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяются самостоятельно, через фиксированный процент от базовой суммы.

33. Банковская система. Сущность и состав банковской системы рф.

Банковская система – совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно—кредитного механизма. Банковская система включает в себя ЦБ РФ, сеть коммерческих банков и других кредитно—расчетных центров. ЦБ РФ проводит государственную эмиссионную и валютную политику. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций. Банковская система – это ключевое звено кредитной системы.

Банковская система занимает значительное место в системе органов, осуществляющих финансовую деятельность от имени государства

Экономическая теория и банковская практика выделяют 2 основных типа построения банковской системы: одноуровневую и двухуровневую.

1.Одноуровневая. Она предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, а также универсализацию и унификацию операций банков и их функций; все кредитные учреждения, включая ЦБ находятся на одной иерархической ступени; мероприятия по денежно-кредитному регулированию и ограничению количества платежных средств в экономике сводятся в жестким ограничениям операций через банковскую систему безналичных денежных средств предприятий, организаций и банков в рамках единого государственного ссудного фонда страны.

2.В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно—финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.). Оба звена банковской системы наделены определенными властными полномочиями в сфере управления банковскими финансами. От состояния банковской системы зависит устойчивость национальной валюты, эффективное функционирование государственных органов.

Элементы, составляющие банковскую систему, не ограничиваются органами, которые непосредственно осуществляют банковские операции. В число элементов входят органы, которые регулируют деятельность банковской системы. Сущность деятельности банковской системы заключается в выполнении определенных функций, которые отличают банки от других органов.

К основным функциям банковской системы относятся:

1. организация безналичного оборота;

2. организация налично-денежного оборота;

3. аккумуляция средств для функционирования кредитования отраслей экономики;

4. расчетно-кассовое исполнение государственного бюджета;

5. организация хранения сбережений населения.

Важное значение имеют принципы организации банковской системы, к ним относятся:

1. государственная монополия на осуществление регулирования и надзора за банковской деятельностью. Она позволяет проводить в государстве единую эмиссионную политику и надзирать за банковской деятельностью;

2. централизация банковской системы. Обязательность государственного регулирования деятельности кредитных организаций ЦБ РФ;

3. самостоятельность банков в совершении банковских операций.

Особое место среди специальных органов государственной власти, созданных для осуществления финансовой деятельности, занимает ЦБ. Он играет важную роль при формировании и реализации одной из составных частей государственной организационной политики – денежно—кредитной политики государства.