29.1.(2) Збитковість страхової суми; рівень виплат: економічний зміст і призначення цих показників.

Убыточность страховой суммы – это показатель, который является основой для расчета размера нетто-ставки. Под убыточностью страховой суммы подразумевают отношение числа страховых случаев к количеству застрахованных объектов. Денежное выражение данного показателя можно представить в виде отношения суммы страховой выплаты к максимальному страховому возмещению. Математически убыточность страховой суммы выражает возможную вероятность ущерба в виде определенной части общей страховой суммы, которая выплачивается из страхового портфеля при наступлении страхового случая и после оценки ущерба. Эта часть (в денежном или процентном выражении) служит основной для построения нетто-ставки. Важно понимать, что убыточность любой страховой суммы – это величина синтетическая, то есть зависящая от воздействия разнообразных внешних факторов. К этим факторам относятся: Убыточность страховой суммы как отношение денежных показателей является величиной синтетической, которая зави­сит от действия различных факторов: Число застрахованных объектов – а· Страховая сумма застрахованных объектов – в· Число страховых случаев – с· Число пострадавших объектов – d· Сумма страхового возмещения – f· Показатель убыточности страховой суммы – qС помощью указанных обозначений можно вывести 3 по­казателя, влияющих на убыточность страховой суммы, которые называются элементами убыточности: 1. с/а- частота страховых случаев: отношение числа страховых случаев к числу застрахованных объектов. Выражает коэффициент (процент) горимости строений, падежа скота, ава­рийности средств транспорта и т.д. 2. d/с – опустошительность одного страхового случая:  отношение числа пострадавших объектов к числу происшедших страховых случаев. Показывает среднее число объектов, пост­-

29.2. радавших от одного страхового случая. 3. f*в/d*a – отношение рисков: отношение среднего страхового возмещения по одному пострадавшему объекту к средней страховой сумме одного застрахованного объек­та. При частичном повреждении объектов оно свидетельствует о средней степени повреждения одного объекта, при полном унич­тожении – о гибели в среднем более крупных или менее крупных рисков по сравнению с их средней страховой оценкой по всему страховому портфелю. Анализируя ежегодные отчетные данные о показателях убыточности и ее элементов, страховщик имеет возможность вы­являть положительные и негативные факторы, оказывающие влия­ние на эти показатели и принимать необходимые меры к их удержанию на тарифном уровне.

Уровень выплат – это Относительный показатель, выражающий соотношение поступивших страховых платежей и выплаченного возмещения по всему застрахованному имуществу или его видам (группам). Характеризует результаты проведения страхования для страховой организации (страховщика) в отличие от уровня страхового возмещения, определяющего эффективность страхования для владельца имущества (страхователя). Иными словами, высокий уровень выплат означает, что тарифы устарели и СК несет убытки по данному виду страхования, т.е. объем страховых премий = страховым выплатам. В таком случае не все клиенты СК смогут получить возмещение убытков при наступлении страхового случая. Убытки в одном виде страхования отразятся на финансовом результате всей СК. В то время, как низкий уровень выплат означает, что у СК все в порядке и с тарифами, и с выплатами, и с клиентами.