- •7. Назначение и роль уставного капитала (фонда) в деятельности коммерческого банка.
- •8. Пассивные и активные операции коммерческого банка.
- •10. Коммерческие банки как организаторы и контролеры наличного денежного оборота.
- •Вопрос 12 Режим кассовой дисциплины для предприятий и орган. Банковский контроль.
- •Вопрос 14 Очередность платежей соблюдаемая кб:картотека №1,№2
- •Вопрос 17 Операции включенные в понятие валютных операций кб.
- •Вопрос 18 Виды лицензий на проведение валютных операций
- •Вопрос 19 Внешнеторговые валютные операции .Роль и место кб в системе валютного контроля.
- •20. Валютное регулирование и валютный контроль.
- •21. Общая характеристика пассивных операций коммерческого банка.
- •22. Общая характеристика привлеченных средств.
- •23. Вклады населения как источник формирования ресурсной базы коммерческого банка (вклады и их виды).
- •24. Развитие межбанковских расчетов с использованием электронных платежей Банка России.
- •26. Депозитные и сберегательные сертификаты.
- •27. Процентная политика коммерческого банка по привлечению средств.
- •28. Лизинг в банковском бизнесе: проблемы и перспективы.
- •29. Деятельность коммерческих банков по организации кредитования
- •30. Кредитная политика коммерческого банка: основы ее формирования
- •32. Формы обеспечения возвратности кредита: залог и его виды.
- •33. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд: банковская гарантия, поручительство, страхование, цессия.
- •34. Организация кредитования юридических лиц. Информационное обеспечение кредитных сделок.
- •36. Правовой и экономический аспекты кредитного договора коммерческого банка с клиентом.
- •37. Классификация ссуд, исходя из критериев оценки кредитных рисков.
- •38. Понятие кредитных рисков и причины их возникновения.
- •39. Современное состояние и перспективы развития кредитования населения коммерческими банками.
- •40. Виды кредитов для физических лиц.
- •41. Процедура выдачи кредита физическому лицу.
- •42. Определение платежеспособности физического лица по методике Сбербанка России.
- •43. Обеспечение возврата кредита физическими лицами.
- •44. Организация кредитования малого и среднего бизнеса по программе ебрр.
- •45. Ипотечные кредиты коммерческих банков. Основные модели ипотечного кредитования
- •46. Проблемы долгосрочного кредитования реального сектора экономики коммерческими банками рф.
- •47. Характеристика деятельности коммерческого банка на межбанковском кредитном рынке, технология оформления сделок
- •48. Стандартные условия осуществления межбанковских кредитных сделок с использованием системы Рейтер дилинг
- •49. Процедура предоставления Банком России кредитов (внутридневные, однодневные, ломбардные).
- •50. Рынок пластиковых карт в России: состояние и проблемы распространение карт других эмитентов.
- •51. Типы пластиковых карт: расчетные, кредитные, зарплатные.
- •52. Порядок получения разрешения распространение карт других эмитентов.
- •53. Виды деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг: брокерская, дилерская, депозитная, трастовая, клиринговая.
- •54. Виды ценных бумаг: выполняющие функции платежных документов.
- •55. Роль и место ценных бумаг в формировании ресурсной базы коммерческого банка.
- •56. Инвестиционные операции коммерческих банков с ценными бумагами.
- •57. Формирование инвестиционного портфеля коммерческого банка: проблемы и перспективы.
- •58. Организация внутреннего контроля деятельности коммерческих банков на финансовом рынке.
- •59. Факторинговые и форфейтинговые операции коммерческого банка.
- •60. Деятельность коммерческого банка по доверительному управлению и перспективы ее развития в России (трастовые операции).
- •61. Формирование финансового результата деятельности коммерческого банка.
- •62. Налогообложение коммерческих банков.
- •63. Финансовый результат деятельности коммерческого банка: доходы, расходы, процентная маржа.
- •64. Классификация характеристик банковской ликвидности. Внутренние и внешние факторы, влияющие на ликвидность.
- •65. Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков.
- •67. Рентабельность работы коммерческого банка.
- •68. Проблемы финансового оздоровления кредитных организаций в современных условиях.
Вопрос 12 Режим кассовой дисциплины для предприятий и орган. Банковский контроль.
Каждому предприятию по согласованию с их руководителями банк устанавливает порядок и сроки сдачи наличных денег исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы банка.
При этом могут устанавливаться следующие сроки сдачи предприятиями наличных денежных средств:
• для предприятий, расположенных в населенном пункте, где имеются учреждения банков, ежедневно в день поступления наличных денег в кассы предприятий;
• для предприятий, которые в силу специфики своей деятельности и режима работы, а также при отсутствии вечерней инкассации или вечерней кассы в банке не могут ежедневно в конце рабочего дня сдавать наличные денежные средства в учреждения банков на следующий день;
• для предприятий, расположенных в населенном пункте, где нет учреждений банков а также находящихся от них на отдаленном расстоянии, — 1 раз в несколько дней.
В целях обеспечения полной и своевременной сдачи наличных денег в банк их остатки в кассах предприятий лимитируются. Лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается банком ежегодно всем предприятиям и представляет собой максимально допустимый остаток наличных денег, который может оставаться в кассе на конец рабочего дня. Все сверхлимитные наличные деньги должны полностью сдаваться в банк.
Банк определяет лимит остатка кассы для предприятия индивидуально, исходя из объемов его налично-денежного оборота, особенностей режима его деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денег в банк, а именно:
- для предприятий, имеющих постоянную денежную выручку и обязанных сдавать ее в банк ежедневно в конце рабочего дня, — в размерах, необходимых для обеспечения нормальной работы предприятий с утра следующего дня;
- для предприятий, сдающих денежную выручку в банк на следующий день, — в пределах среднедневной выручки;
- для предприятий, имеющих денежную выручку и сдающих ее в банк не ежедневно, лимит определяется в зависимости от установленных сроков сдачи и суммы денежной выручки;
- для предприятий, не имеющих денежной выручки, лимит устанавливается в пределах среднедневного расхода наличных денег (кроме расходов на заработную плату, выплат социального характера и стипендий). Известно, что заработная плата, стипендии, премии и другие выплаты производятся периодически.Заработная плата, стипендии, премии и другие выплаты производятся периодически. Периодичность выплат и крупные размеры таких платежей неизбежно, создают большие колебания остатка наличных денег в кассах. Поэтому предприятиям предоставлено право хранить в своих кассах полученные на эти цели наличные деньги сверх установленных лимитов в течение 3 рабочих дней, включая день получения денег в банке.
Действующая нормативно-правовая база предусматривает проведение банками систематических проверок соблюдения предприятиями кассовой дисциплины и условий работы с денежной наличностью.При этом проверка должна проводиться не реже одного раза в два года.Период, за который банк рассматривает состояние кассовой дисциплины предприятия, должен быть не менее трех месяцев. До начала проверки работник банка выбирает данные о произведенных предприятием в контролируемом периоде операциях по поступлениям и выдачам денег из кассы банка и их целевому назначению, лимите остатка денег в кассе, порядке и сроках сдачи выручки, знакомится с уставом предприятия, договором банковского счета, разрешением банка о праве расходования предприятием постоянной денежной выручки, со справкой о результатах предыдущей проверки кассовых операций и другими документами.Результаты проверки оформляются справкой о кассовых операциях в трех экземплярах. В ней должны найти полное отражение все перечисленные выше вопросы. Справка подписывается руководителем, главным бухгалтером предприятия и представителем банка, а затем в трехдневный срок рассматривается руководителем банка с решением о принятии мер по результатам проверки.В случае установления фактов нарушения предприятием условий работы с денежной наличностью, расчетов наличными деньгами с юридическими лицами сверх предельной нормы, неоприходования в кассу денежной наличности, накопления в кассе сверхлимитных остатков банк направляет в налоговый орган по месту учета налогоплательщика представление с приложением первого экземпляра справки для принятия мер финансовой и административной ответственности.
Вопрос 13. Организация КБ безналичных расчетов ,документы при безналичн.расчетах, перспективы развития.Безналичные расчеты — это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Формы расчетов между плательщиком и получателем средств определяются в договоре. В соответствии с действующим законодательством в современных условиях допускается использование следующих форм безналичных расчетов: аккредитив условное ден.обязательство принимаемое банком по поручению плательщика произвести платеж в пользу получателя стредств по предъявлению документов(покупатель представляет в свой банк заявление на открытие аккредитива;банк проверяет аккредетив и делает выписку с расч.счета об открытии акк-а;банк покупателя извещает банк поставщика об открытии и перечисляет ему для размещения сумму аккр;банк пост.зачисляет средства на открытый счет;банк извещает поставщика об открытии аккр.;отгрузка товара;поставщик передает в свой банк реестр счетов и доки предусмотренные аккред.;банк проверяет;списание средствсо счета аккредетива и зачисл на счет поставщ.)расчеты по инкассо расчетный документ на основании которого производится списание средств со счета платильщика в бесспорном порядке(Принимается для взыскания по исполнительным листам,если это указано в основном договоре)с использованием ПП-распоряжение владельца на перевод ден.средств(покупатель представляет в свой банк платежное поручение; банк списывает со счета покупателя деньги;банк покупателя направляет в банк поставщика платежное поручение;банк поставщика зачисляет деньги на счет поставщика в соответствии с платежным поручением; банки поставщика и покупателя выдают освоим клиентам выписки из расчетных счетов.с использованием чеков Чек-цен.бум.содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанный в нем суммы чекодержателю.Расчетные документы: ПП,ПТ,Инкассовое поручение,аккредитив,чек. Безналичное обращение доминирует, обусловливая всё большую дематериализацию денежного обращения. Причинами этого являются: 1) сокращение издержек обращения; 2) ускорение денежного оборота; 3) удобство безналичных расчётов.