64. Классификация характеристик банковской ликвидности. Внутренние и внешние факторы, влияющие на ликвидность.

Ликвидность лежит в основе кб и создает условия для его платежеспособности. Ликвидность- легкая реализация, быстрая конвертация материальных ценностей в денежные средства. Платежеспособность- кб это способность своевременно и полно выполнять свои обязательства. Ликвидную позицию в кб рассчитывают ежедневно. Ликвидность кб складывается из реальных и условных обязательств и требований. Реальные отображаются в балансе, а условные за балансом. Ликвидность подразделяется: на накопленную – результат деятельности банка и приобретенную(покупная). Ликвидность может быть нереальная, нереальную ликвидность могут создать физ. лица которые в массовом порядке обратились за досрочным изъятием вклада.

Критерии и классификация банковской ликвидности: 1) по объектам: высоколиквидные, ликвидные, мало ликвидные, неликвидные. 2) по источникам: накопленная, покупная. 3) По временному признаку: Среднесрочная, Долгосрочная. 4) По виду платежных ср-в: наличная и безналичная, рубли и валюта, ценные бумаги и т.д.

Факторы внутреннего порядка: 1. Крепкая капитальная база банка. Чем больше собственный капитал банка, тем выше его ликвидность. 2. Качество активов банка – определяется на основе четырех критериев: ликвидности, рискованности, доходности и диверсифицированности. 3. Качество депозитной базы банка, которую образуют средства юридических и физических лиц, аккумулированных банком в виде средств на расчетных и текущих счетах, в срочных депозитных и сберегательных вкладах. 5. сопряженность активов и пассивов по суммам и срокам. 6. Грамотный менеджмент.

Факторы внешнего порядка: общая политическая и экономическая обстановка в стране, развитие рынка ценных бумаг и межбанковского рынка, организация системы рефинансирования, эффективность надзорных функций Банка России.

65. Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков.

В современной российской практике используются два метода оценки ликвидности: посредством коэффициентов и на основе потока денежной наличности. Основу метода коэффициентов составляют оценочные показатели ликвидности, установленные Банком России. В настоящее время таких показателей три:

Н2 — норматив мгновенной ликвидности банка. Регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня. Предельное значение ≥ 15%;

Н3 — норматив текущей ликвидности банка. Регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней. Предельное значение ≥ 50%;

Н4 — норматив долгосрочной ликвидности банка. Регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы. Предельное значение ≤ 120%

Наряду с государственным регулированием ликвидности банков посредством установления экономических нормативов в России развивается оценка ликвидности на основе рассчитываемой ликвидной позиции: общей и в разрезе разных валют. При данном методе ликвидность понимается как поток (при методе коэффициентов — как запас).

Ликвидная позиция банка отражает соотношение его денежных требований и обязательств за определенный период. Если за период (к определенной дате) требования к клиентам (активы) превысят обязательства банка, будет иметь место излишек ликвидности, если обязательства, означающие отток денежных средств, превышают требования (поступления) — недостаток ликвидности.

Состояние ликвидности оценивается на текущую дату и все последующие, т.е. на перспективу. Для определения ликвидной позиции составляется реструктурированный баланс, в котором активы и пассивы классифицируются по срокам погашения и востребования.