7. Принципы деятельности и функции коммерческого банка (принципы банков)

КБ является особым типом посредников, который занимает перераспределением денежных средств.

Признаки:

1. Осуществляют двойной обмен долговыми обязательствами, а неиспользованные денежные средства вкладывают в других финансовых посредников.

2. Банки формируют свои ресурсы на основе высоколиквидных обязательств и эти обязательства распределяются по срокам

3. Банки формируют свои ресурсы за счет привлечения средств, а доля собственных средств КБ соответствуют от 20 до 30%.

В связи с этим банками уделяется особое внимание со стороны финансовых регуляторов (надзор и контроль).

Принцип – совокупность оснований, которыми субъекты хозяйства руководствуются в своей деятельности:

1. Прибыльность деятельности – получение прибыли

2. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов: банки в своей деятельности должны опираться на свой капитал и должны стараться мобилизовать сторонних инвесторов

3. Принцип размещение привлеченных ресурсом

4. Принцип экономической самостоятельности банков – ответственность за деятельность

Экономическая самостоятельность КБ предполагает:

• свобода распоряжения собственными средствами и привлеченными

• свобода распоряжения своими фондами

Банки несут ответственность перед вкладчиками и кредиторами

• в условиях рыночной экономики КБ строят свои отношения на условиях заключения договоров

Со стороны государства работа КБ регулируется косвенными методами.

Функции КБ:

• аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств хоз. субъектов, государства и населения

• банк выступает посредником в кредитах

• посредничество в осуществлении платежей и расчете хозяйства

Банк привлекает на свои расчетные счета денежные средства своих клиентов.

Она заключается в осуществлении посредничества в организации и размещении ценных бумаг различных предприятий.

Андеррайтинг

• функция создания платежных средств и кредитных форм обращения (чеки, векселя и т.п.) «банковские деньги»

• информационная – финансовые консультанты

• креативная функция

• интеграционная – наиболее крупные КБ располагают доступным капиталом и включают ПИФы, страховые компании, создают дочерние компании (лизинговые, трастовые и т.д.), финансовый супермаркет

8. Организационно правовые формы кб.

В структуре рыночного хозяйства КБ вступают как хозяйствующие субъекты, их называют хозяйствующими обществами. В соответствии с ГК РФ хоз. обществом признаются коммерческие организации разделяющие на доли вклады учредителей в УК. Имущество создающееся и приобретаемое в процессе своей деятельности принадлежит этому обществу на праве собственности, на паевой и акционерной основе.

Деятельность банков в форме АО регулируется ГК РФ, ФЗ о банках и банковской деятельности, а также ФЗ об АО. АО признается коммерческая организация, УК которой разделен на определенное число акций, удостоверяющих их долю в УК, право участия в управлении обществом и на получение определенного дохода. Акционерный банк может быть ОАО, ЗАО. Акционеры ОАО могут отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров. Банк вправе проводить открытую подписку на акции и вести продажу. Число акционеров ОАО не ограничено.

Банки в форме ЗАО не вправе проводить открытую подписку, предлагать неограниченному кругу лиц. Число членов <=50 чел.

На 01.01.11 на АО 66,3% всех КБ. ЗАО 26,9%, ОАО 39,4%, ООО 33,7%.

ОАО может эмитировать обыкновенные акции и привилегированные, они должны быть номиналом в рублях и иметь одинаковую номинальную стоимость. Объем привилегированных <=25% от УК. Привилегированные могут быть с различным объемом прав. Эмиссия акций подлежит обязательной государственной регистрации в ЦБ РФ.

Акции ЗАО распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Увеличение УК ЗАО может быть произведено за счет внесения дополнительных взносом и за счет приема новых членов.

Деятельность банка в форме ООО регулируется также ГК, ФЗ о банках и ФЗ об ООО. ООО признается учрежденное одним или несколькими лицами общество, УК которого разделен на доли определенными учредительными документами. Банк, создаваемой в форме ООО может иметь единственного учредителя, но им не может выступать хоз. общество, состоящее из 1 л. Число участников банка ООО не может быть > 50.