55. Особенности долгосрочного кредитования рыночного хозяйства

Долгосрочное кредитование как один из способов финансового инвестирования имеет широкое распространение. Долгосрочным считается такое банковское кредитование, при котором срок погашения ссуды превышает 1 год и составляет в среднем 5 лет, хотя может достигать 25 лет и больше. Использование для финансовых инвестиций именно кредитования стимулирует получателей средств эффективнее их использовать, чтобы обеспечить погашение и кредита, и процентов по нему. Как правило, долгосрочное кредитование предоставляется для осуществления капитальных вложений компаний, их технического переоборудования или расширения производства, для ведения строительства или реконструкции зданий и сооружений, создания интеллектуальных ценностей или научно-технической продукции. Долгосрочное кредитование не так прибыльно для банков, как краткосрочное, поэтому его чаще осуществляют не коммерческие, а инвестиционные банки, а также различные инвестиционные и пенсионные фонды, страховые компании путем приобретения соответствующих облигаций. Иногда долгосрочное кредитование используется гос-м как механизм стимулир отдельных отраслей пром-ти или предприятий. Долгоср кредит м б выдан как сразу, так и поэтапно, по мере выполнения опред плана работ, связанных с целями кредитования. Долгосрочное кредитование - интернациональное явление. Кредиты м. предостав-ся одними странами другим, банками одних государств кредитополучателям других. Отсюда можно говорить о международных кредитах. Если в основу классификации положено время действия кредитного договора, то к этому виду можно отнести просроченные и пролонгированные кредиты. Просроченные кредиты -- это кредиты, не возвращенные в установленные кредитным договором сроки и отнесенные на счет по учету просроченной задолженности по кредитам. Пролонгированные кредиты -- это кредиты, сроки возвращения которых продлены банком и отнесены на счет пролонгированной задолженности по кредитам. Источником погашения долг.кр-та служат денежные потоки от текущей деятельности ссудополучателя, а также чистые денежные поступления, генерируемые проектом. Для долгос кредитования проектов характерны следующие особенности: - отсутствие четкого разделения риска между кредитором и заемщиком. Последний несет ответственность по всем проектным рискам; - кредитор (банк) сохраняет право полной компенсации всех обязательств заемщика; - банк-кредитор не участвует в распределении прибыли предприятия-заемщика; - права и ответственность сторон по кредитной сделке регулируют кредитным договором, заключаемым между равноправными партнерами - банком и предприятием-ссудополучателем Для получения долгосрочного кредита заемщик предоставляет банку документы, характеризующие его надежность и фин устойчивость: - бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату; - отчет о прибылях и убытках; - технико-экономические обоснования и расчеты к ним, подтвержд эффективность и окупаемость капитальных затрат по кре-дитуемым мероприятиям и проектам; - договор строительного подряда и пр. Возврат заемных средств по вновь начинаемым стройкам и объектам производят после ввода их в эксплуатацию в сроки, определенные договорами. По объектам, возводимым на действующих предприятиях, возврат кредита начинают после сдачи их в эксплуатацию. % за пользование кредитными ресурсами начисляют с даты их предоставления в соотв. с заключенными договорами между заемщиками и банками. Как правило, кредиты, формирующие оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к средне- и долгосрочным кредитам.