39. Вексельные кредиты (вексельные кредиты)

• Векселедательские – кредит предоставляется векселями КБ. Клиент может расплачиваться этими векселями как деньгами. При наступлении срока эта ссуда погашается.

Особенность: % ставка устанавливается ниже, чем за обычный денежный банковский кредит.

• Предъявительские

Самым старым видом кредитования является учет векселей (т.н. предъявительский вексельный кредит).

Предъявительские вексельные кредиты бывают 2 видов:

Учетные – учет векселей – это покупка их банком у хозяйствующих субъектов, в результате чего они полностью переходят в собственность банка, поэтому на обратной стороне векселя делается передаточный индоссамент. Ввиду того, что хозяйствующие субъекты получают от банка денежные средства прежде, чем наступит срок платежа по векселю, то эта операция считается в банке кредитной операцией, за кредит взимается % с учетом срока оставшегося до наступления срока погашения векселя.

Векселя передаются банку по приемо-сдаточному акту, к которому прилагается опись векселей. В своем учете банк учитывает векселя по срокам наступления их погашения. Все векселя выставляются на имя векселедателей на инкассо для получения платежа.

% за пользование вексельным кредитом удерживается сразу из суммы векселя при покупке векселей.

Залоговые - векселя передаются банку в залог по ссуде с оформлением залогового индоссамента («валюта в залог») – это означает, что банковский кредит выдается на определенный срок, не превышающий срок погашения векселя и, если заемщик не погасит кредит, то вексель переходит в собственность банка, и банк может его продать и погасить задолженность клиента по ссуде.

Ссуды под залог векселей выдаются в размере 60% – 80% от суммы векселя.

40. Факторинговый кредит. (факторинг)

Существуют специальные факторинговые компании, а так же банки могут создавать отделы, занимающиеся фаткоринговой деятельностью.

Факторинговая деятельность банков регулируется гл. 43 ГК РФ «Финансирование под уступку денежного требования». В соответствии с этой статьей по договору финансирования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента к третьему лицу (должнику), исходя из поставки ТРУ. А клиент уступает или обязуется уступить это требование финансовому агенту.

Существует следующая классификация факторинга:

По страновой принадлежности поставщика и покупателя	Внутренний (оба резиденты РФ) Внешний
По возможности обратного требования к поставщику	С регрессом – с правом возврата фактором клиенту неоплаченных покупателем счетов. Без регресса – без права возврата неоплаченных счетов
По условию уведомления должника о наличии факторинга	Открытый факторинг – покупатель уведомлен, что поставщик работает с факторинговой компанией. Закрытый (конфиденциальный) факторинг – покупатель не должен знать, что поставщик работает с факторинговой компанией.
По форме финансирования	При оплате на момент представления документов. Оплата требований к определенному сроку
По видам переуступаемых долгов	Переуступка выборочных долгов. Переуступка всех долгов по мере их появления.
В зарубежной практике	Факторинг с финансированием. Факторинг без финансирования.

В РФ только факторинг с финансированием