34. Сущность поручительства и банковской гарантии (поручительство)
Кроме залога в качестве обеспечительного обязательства может выступать поручительство третьих лиц. В соответствии с ГК РФ поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика) отвечать полностью или частично за исполнение должником своего обязательства. При поручительстве ответственность за погашение кредита берут на себя сам заемщик и его поручитель (солидарные должники). Банки проверяют кредитоспособность поручителя.
Поручительство прекращается:
С прекращением обеспеченного им обязательства (при погашении кредита поручительство прекращает свое действие)
По истечении, указанного в договоре поручительства, срока
При изменении основного обязательства без согласия поручителя.
С переводом на другое лицо долга, если поручитель не дал согласие отвечать за нового должника.
Банковская гарантия призвана обеспечить исполнение должником (принципалом) своего обязательства перед кредитором (бенефициаром). В качестве гаранта могут выступать ( в соответствии со ст. 368 ГК) банки, иные кредитные учреждения или страховые организации.
Банковская гарантия является односторонней сделкой. Является платной. Выплачивает заемщик до 10% от размера гарантии.
Действие банковской гарантии прекращается в случае:
Прекращения срока
Выплаты бенефициаром суммы банковской гарантии
Отказ бенефициара от своих прав по гарантии.
Банковская гарантия заключается в бумажной форме и содержит:
Ссылку на КД, в обеспечение которого она выписана
Указание на характер гарантии (отзывная или безотзывная)
Срок действия гарантии
Гарантийную сумму и валюту
Размер вознаграждения, за которое она выдана.
Механизм возмещения гарантии
Порядок урегулирования споров
С какого момента начинает действие.
35. Кредитование в форме открытия кредитной линии (кредитная линия)
Кредитные линии.
Открытая кредитная линия представляет собой обязательства коммерческого банка предоставить заемщику ссуду в пределах заранее установленного ему лимита, который может быть использован на основании кредитного договора по мере возникновения потребности в доп. средствах в пределах срока договора без дополнительных переговоров с банком и без предоставления к-л доп. документации.
В основном используются 2 вида кредитных линий:
Возобновляемые – договор о предоставлении заемщику ссуды, в котором определяется размер единовременной задолженности клиента по полученным кредитам (лимит задолженности) и предусматривается возможность частичного или полного погашения задолженности на протяжении срока действия договора с правом последующего докредитования до установленного лимита.
Оформление кредита осуществляется заявкой, по форме, предусмотренной в приложении к кредитному договору.
Окончательный возврат кредита может быть предусмотрен на конкретную дату (на конец срока договора) или же это срок до востребования или до востребования, но не ранее определенного срока.
Невозобновляемые – договор, по которому предусмотрена выдача кредита несколькими суммами, траншами в пределах общей суммы договора (лимита выдач) независимо от частичного погашения.
Документация предоставляется в момент открытия кредитной линии.
В последующем на каждую отчетную дату для подтверждения кредитоспособности заемщика предоставляется баланс и другая отчетная документация.
Для выдачи кредиты к кредитному договору предоставляется спец. форма заявки на кредит, которая подается заемщиком в банк для получения очередного транша кредита.
Погашение кредита может производиться либо единовременно (все транши кредита в один срок) либо по каждой выдачи кредита устанавливается свой срок погашения.
Невозобновляемая кредитная линия
Лимит выдач: 500 т.р., срок – 3 мес
Д
К
12.12.12 – 1 транш – 200 т.р.
150 т.р.
15.01.13 – 2 транш - 100 т.р.
100 т.р.
1 0.02.13 – 3тарнш - 200 т.р.
500 т.р
Возобновляемая кредитная линия.
Лимит задолженности: 500 т.р., срок – 3 мес.
Д
К
12.12.12 – 500 т.р
20.12.12 – 100 т.р.
30.12.12 – 100 т.р.
12.01.13 – 250 т.р
25.01.13 – 100 т.р.
3.02.13 – 100 т.р.
15.02.13 – 50 т.р.
15.03.13 – 500 т.р.