22. Банковские сертификаты (сертификаты)

Банковский сертификат – это ценная бумага, которая удостоверяет сумму вклада, внесенную в банк и право вкладчика на получение этой суммы вместе с причитающимися процентами по окончании срока действия сертификата как в головном банке так и в любом его филиале.

Различают сертификаты:

• Сберегательные – выдается только физ. лицам

• Депозитные – выдается только юр лицам

К обязательным реквизитам банковского сертификата относится:

• Наименование сертификата

• № и серия сертификата

• Дата внесения вклада или депозита

• Размер вклада или депозита (как цифрами так и прописью)

• % ставка за пользование средствами по сертификату

• Дата востребования средств по сертификату

• Сумма причитающихся процентов (цифрами и прописью)

• Указания да безусловное обязательство банка на возврат денежных средств, внесенных на сертификат

• Указывается ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате

• Наименования местонахождения банка, юр. или физ. лица, банковские реквизиты этих лиц

• Подписи лиц, уполномоченные КО на работу с сертификатом

Сертификаты выпускаются специальными типографиями, которые имеют лицензию МинФина.

Банковские сертификаты обращаются только на территории РФ и выпускаются только в РФ.

Они не могут использоваться в расчетах за товары и услуги, т.е. выступают в качестве средств накопления.

Банки имеют право выпускать сертификаты при следующих условиях:

• Осуществление банковская деятельность не менее 2 лет

• Наличие опубликованной отчетности за эти годы, подтвержденной аудиторами.

• Соблюдение банковского законодательства и нормативных актов БР.

• Выполнение обязательных экономических нормативов, регулирующих деятельность банков.

• Выполнение обязательных резервных требований ЦБ РФ

• Наличие у банка резервного фонда не менее 5% от величины УК.

Коммерческие банки, прежде чем выпустить сертификаты, разрабатывают условия выпуска и обращения сертификатов, которые подлежат обязательной гос. регистрации в БР. Коммерческие банки должны предоставить эти условия в территориальное учреждение БР, должны предоставить копию лицензию на осуществление банковской деятельности, свидетельство о гос. регистрации как юр лица, баланс на последнюю отчетную дату, расчеты экономических нормативов по этому балансу, макет сертификата.

Условия регистрируются в территориальных учреждениях, а потом один экземпляр этих условий вместе с макетом бланка сертификата высылаются в БР, там они регистрируются в специальном реестре.

По способу выпуска банковские сертификаты различают:

• Выпускаемые в разовом порядке

• Выпускаемые сериями

По способу оформления различают:

• Именные

• На предъявителя

БР может отказать в регистрации условий выпуска и обращения сертификатов по следующим мотивам:

• Если условия выпуска противоречат действующему законодательству

• Финансовое положение КО ухудшилось, что не является основанием для выпуска сертификатов.

• Использование банком рекламы выпуска сертификатов до регистрации условий выпуска.

Для приобретения банковского сертификата юр. лицо должно перечислить на соответствующий банковский счет денежные средства, а физ. лицо может их внести в кассу наличными

Для приобретения сертификата юр и физ. лица должны заполнить заявление в специально установленной форме, где они должны указать на какую сумму, какой количество и на какие сроки.

В момент выписки сертификата оформляется специальный отрывной корешок, где указывается № и серия сертификата, дата его выдачи, сумма сертификата, срок возврата, наименование владельца сертификата, место его нахождения, подпись вкладчика или специально уполномоченного лица. Корешки хранятся в кассе банка, в папках по срокам возврата средств. При наступлении срока погашения владелец сертификата должен предъявить его банку и написать заявление с просьбой о перечислении средств на соответствующий счет.

По сертификатам можно уступать права требования. Если это сертификат на предъявителя, то права требования осуществляются простым вручением сертификата третьему лицу. Если именной, то на обратной стороне сертификата оформляется надпись (заверяется печатью банка) – цессия, в соответствии с которой цедент (владелец сертификата) передает свои права по сертификату третьему лицу – цессионарию.