Необходимость, сущность и функции кредита.

Кредит – это совокупность экономических отношений, связанная с аккумулированием временно свободных денежных средств и их эффективным использованием на началах возвратности, срочности, платности.

Источники кредита:

- временно свободные средства у предприятий в виде амортизации, которые с помощью кредита аккумулируются в ссудном фонде страны.

- временно свободные средства образующиеся у предприятий в зависимости от организационно-технических особенностей производства и реализации продукции.

- вклады населения.

- денежные средства госбюджета.

Необходимость кредита определяется:

-необходимость вовлечения временно свободных средств в реальный оборот.

- постоянно возникающие во времени потребности в денежных средствах.

-сезонным характером отраслей отечественной экономики.

Функция – это временно проявление сущности, которое характеризует взаимодействие данной категории с внешней средой.

Функции кредита:

- обеспечение на возвратной основе предприятия, организации населения денежными средствами с учетом временных или постоянных потребностей.

- перераспределительная, заключается в том, что ссудный капитал перераспределяется с учетом рыночных ориентиров, в его движении ускоряется в те сферы, которые обеспечивают более высокие прибыли.

- замещение наличных денег безналичными.

-контроль за плановым, целевым, экономическим использованием предприятием средств, полученных на определенный срок.

Преимущества: позволяет ускорить оборот денежных средств; кредитные ресурсы направленные в прибыльные быстрорастущие отрасли экономики позволяют внедрить новую технику; замещение наличных денег кредитными снижает затраты на организацию денежного обращения в стране.

Различие кредитных и денежных отношений.

1. состав участников:

- денежные отношения: это отношения между продавцом и покупателем, между получателем денег и их плательщиком. Стоимость совершает встречные движения, т.е. товар переходит от продавца к покуцпателю, а деньги от покупателя к продавцу.

-кредитные отношения: это отношения между кредитором и заемщиком, стоимость не совершает встречных жвижений, она переходит от кредитора к заемщику и по истечении срока возвращается к владельцу.

2. срок оплаты. денежные отношения: деньги выполняют функция средства платежа немедленно, а кредитных отношениях: отстрочка платежа за товар.

3. форма движениястоимости:

-денежные отношения: товар становится деньгами только в том случае, если он выделился из товарного мира и стал эквивалентом.

-вредитные отношения: в кредите не обязательно предоставлять товар, ставший всеобщим эквивалентом.

Кредитные отношения состоят из 3-х элементов: кредитор – это стррона кредитных отношений предоставляющая ссуду, заемщик и ссуженная стоимость.

Формы кредита.

Форма кредита- это разновидности кредита, вытекающие из сущности кредитных отношений.

Признаки классификации форм кредита:

1.ссуженная стоимость: товарная форма, денежная форма, смешанная форма.

2.статус кредитора, заемщика:

-государственный кредит – участие государства в кредитных отношениях,

-международный кредит,

- гражданская форма кредита (личная, ростовщическая, частная),

- банковская форма – предоставляется исключительно финансово-кредитными учреждениями, имеющими лицензии ЦБ РФ на ведение такого вида опереций. Особенности: банк ссужает незанятый капитал, чаще банк оперирует не своим капиталом, а привлеченными ресурсами.

- коммерческий кредит озночает, что кредитором является не кредитная организация, а кредит предоставляется в ходе торговой сделки (торговый кредит). Характерной чертой коммерческого кредита является включение цены за пользованием или в цену реализуемого товара или услуги, который обычно ниже банковского %.

3.целевая потребность заемщикам:

- производственный кредит – предоставляется на предпринимаетльские цели – расширение объемов производства работ, услуг.

- потребительский кредит – заемщики –физические лица.

4.другие признаки:

-прямая форма кредита -выдача ссуды без посредников.

- косвенная форма – выдача ссуды для кредитования других субъектов.

-явная форма – кредит по заранее оговоренной цели и т.д.