21. Международный кредит как форма кредита.

Наиболее поздняя форма развития кредита. Она возникает тогда, когда происходит финансовая глобализация и экономические отношения выходят за рамки одной страны.

Участники:

• Правительства государств.

• Международные финансовые институты.

• Отдельные юридические (физические) лица.

Базовые признаки. Международные кредиты бывают:

• Коммерческие кредиты – связанные с внешней торговлей.

  • Товарные – экспортеры предоставляют отсрочку платежа за товары

  • Валютные – денежные формы.

  • Финансовые – прямые (инвестиции) капитальные вложения.

Международные кредиты играют двоякую роль.

• Ускорение развития производства, его расширение.

• Стимулирование внешнеэкономической деятельности.

• Усиливается конкурентная борьба за рынки сбыта, источники сырья, сферы вложения капитала.

22. Виды кредита.

Характеристика кредита по организационно-экономическим признакам.

1. По сроку оплаты.

   1. Краткосрочные кредиты (до 6 месяцев).

   2. Среднесрочные кредиты (от 6 месяцев до 1 года или 1,5 лет).

   3. Долгосрочные кредиты (больше 1 года или 1,5 лет).

В России в бухучете есть только краткосрочные и долгосрочные кредиты.

2. По цели (объекту) кредитования.

   1. Под приобретение недвижимости или строительство (ипотечная форма кредита).

   2. На приобретение сырья, материалов, топлива.

   3. На приобретение товаров (торгово-закупочная форма кредита).

   4. На выдачу зарплаты и тд.

3. По отраслевой направленности.

   1. Промышленность.

   2. Сельское хозяйство.

   3. Торговля.

   4. Строительная отрасль.

4. По обеспеченности.

   1. Обеспеченные кредиты – есть либо залог (как правило, имущество) либо гарант (государство или юридического лица).

   2. Необеспеченные (бланковые) кредиты – без залога и гаранта.

5. По платности.

   1. Платные кредиты – предусмотрена оплата ссудного %, оговаривается с помощью годовой % ставки.

   2. Бесплатные (беспроцентные) кредиты – заемщик возвращает только взятую сумму.

6. По валюте.

   1. В национальной валюте.

   2. В иностранной валюте.

7. По виду заемщиков:

   1. Для физических лиц.

   2. Для юридических лиц.

8. По цене.

   1. Дорогие кредиты.

   2. Дешевые кредиты.

Юристы различают понятия кредита и займа. 807 статья ГК РФ говорит о том, что такое займ. По законодательству РФ возможны бесплатные кредиты и займы. По договору займа надо оговорить отсутствие процентов, потому что если это не оговаривается специально, то считается, что займодавец имеет право на %. Если взаймы даются вещи, то займ автоматически беспроцентный.

23. Процесс выдачи кредита коммерческими организациями.

Кредитные операции коммерческих банков регулируются положением Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 г.

Процесс выдачи кредита можно условно разделить на несколько этапов:

1. Составление заявки потенциального заемщика и рассмотрение этой заявки банком. (Объект кредитования, объем, сроки, предмет залога и другие условия, цель кредитования). Надо приложить свою финансовую отчетность за последние 2 года.

2. Анализ положения заемщика и проверка обеспеченности кредита. Анализ проводится по данным финансовой отчетности.

3. Рассмотрение заявка и принятие решения на заседании кредитного комитета банка.

4. Происходит оформление кредитного договора, договора залога (или гарантии), указываются реквизиты обоих сторон. Обязательно оговаривается годовая % ставка.

5. Оформление выдачи кредита. Юр лицам только в безналичном порядке (кредитные суммы поступает на специально открытый ссудный счет (для контроля банка), либо на текущий расчетный счет юр лица).

6. Банк одновременно должен создать резерв на случай не возврата.

7. Банк осуществляет кредитный мониторинг , т.е. контроль со стороны кредитора за исполнением условия кредитного договора (договор залога) и кредитный мониторинг будет осуществляться до полного погашения всех обязательств кредитного договора (правильность соблюдения и начисления % по кредиту).

8. Соблюдение сроков частичного возврата, если таковые предусмотрены.

9. Контролируется целевое использование кредита, состояние заложенного имущества. За нарушения условий в заемщику могут быть применены санкции, установленные в договоре.