2. Элементы денежной системы.

Денежная система – регулируемый гос законами порядок обращения денег в стране.

Выделяются элементы денежной системы:

• Национальная денежная единица.

• Порядок выпуска денег в обращении. Этот порядок регулирует ЦБ.

• Порядок определения валютного курса национальной денежной единицы. В РФ это определяется ЦБ РФ и на валютных торгах.

• Порядок вывоза нац валюты заграницу.

• Порядок владения и обращения иностранной валюты внутри страны.

Было золотое содержание нац денежной единицы.

3. Сущность кредита и субъекты кредитных отношений.

Это вид общественных отношений, связанных с движением стоимости. Это движение предполагает передачу денежных средств (ссуды) на определенное время.

Объект кредитных отношений: сам кредит.

Субъекты кредитных отношений:

• Кредитор – он дает ссуды на определенное время.

• Заемщик – он получает ссуду и обязуется возвратить ее в условленный срок. Он является временным пользователем ссуженного капитала. Не собственник.

Как правило, заемщик использует ссуду, чтобы организовать производство, произвести или реализовать продукцию, извлечь доход из этих операций и возвратить ссуду после ее участия в кругообороте.

Заемщик, как правило, платит за пользование ссудой.

У кредитора сумма кредита это не расход, а у заемщика эта сумма не доход!!!

При возврате кредита у заемщика не расход, а у кредитора это не доход!!!

Движение денег, денежные потоки, т.е. притоки и оттоки денег и признание дохода и расхода – это разные вещи!

В кредите существует единство противоположностей.

1. Субъекты кредитных отношений по поводу друг друга.

2. Интересы противоположны (заемщик зависит от кредитора).

4. Понятие и необходимость кредита.

Кредит (от лат ссуда, займ) – как правило, денежные экономические отношения, которые складываются на основе след принципов.

• Срочность – т.е. деньги берутся на определенный срок.

• Возвратность – т.е. по истечении срока деньги надо вернуть.

• Платность – т.е. за срок надо платить.

Кредит возникает из функции денег, как средство платежа при продаже товара с отсрочкой платежа.

Необходимость кредита обусловлена:

1. Наличие денежных средств у эконом субъектов.

   1. У предприятия (резерв, прибыль).

   2. У населения (сбережения).

   3. У финансовой организации (страховые организации, пенсионные фонды).

2. Эконом субъекты испытывают потребность в денежных средствах.

   1. Предприятия.

   2. Население.

   3. Гос-во.

Решение и совмещение 2 этих показателей осуществляется с помощью банков и финансового рынка.

Реально кредит существует при 2 условиях:

1. Участниками кредита являются юр самостоятельные субъекты, гарантирующие выполнение обязательств.

2. Интересы участников кредита совпадают.

Кредит возникает в результате потребности в денежных средствах с одной стороны и наличие свободных денег с другой.

5. Принципы кредита.

1. Принцип возвратности – это необходимость возврата полученной ссуды кредитора.

Кредитор предполагает обратный приток, поэтому и дает займы. Заемщик должен использовать кредит таким образом, чтобы обеспечить у себя своевременное высвобождение стоимости и ее возврат.

2. Принцип срочности.

Ссуда должна быть возвращена в определенный срок, установленный кредитным договором.

В случае нарушения сроков, кредитор имеет право применить санкции, как правило, экономические.

3. Принцип платности – это необходимость оплаты заемщиком приобретенного права на использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы за кредит состоит в том, что происходит распределение доп. полученного дохода при использование ссуды между заемщиком и кредитором.

Платность кредита выражена в форме ссудного процента. Существуют и беспроцентные ссуды.

4. Обеспеченность кредита.

Этот принцип защищает интересы кредитора при возможном нарушении заемщиком своих обязательств по кредиту. Часто ссуда выдается под залог. У заемщика должны быть какие-то товарно-материальные ценности, которые он предлагает кредитору в залог и кредитор в случае нарушения может изъять эти ценности.

Залогом выступают предметы недвижимости, принадлежащие заемщику. В этом случае кредит называется обеспеченным.

Обеспечением кредита может быть кредитные бумаги (долговые гарантии). Залог существует в период экономической нестабильности и в периоды финансовой неграмотности.

5. Принцип целевого характера кредита.

Обычно кредитный договор содержит пункт о том, на какие цели будет использоваться кредитные деньги.

Кредитор обладает кредитным договором, а с другой стороны получит уверенность в возврате ссуды и уплате %.

Это доп уверенность кредитора.

Нецелевое использование кредита м.б. основанием для досрочного отзывы кредита или введения дополнительный санкций.

6. Дифференцированность кредита.

Т.е. различие.

К разным кредитам применяются различные условия кредита.

Их дифференцируют:

• По цели

• По обеспеченности

• Из индивидуальных интересов.

В каждой группе заемщиков или индивидуального заемщика применяются различные условия договора.